En grund til ikke at vente til 2011 til at tale med din skatteregler |

På nuværende tidspunkt har enkeltpersoner en enestående mulighed for at konvertere deres traditionelle IRA til en Roth IRA. Denne mulighed har været tilgængelig siden årets begyndelse, og selv om den oprindelige spænding er dødt, er konvertering stadig værd at tage hensyn til, da vi går ind i årets sidste kvartal.

Ikke sikker på, at det er værd at have det hele Tilbage i maj på det årlige Berkshire Hathaway-møde, sagde Charlie Munger, Warren Buffetts 86-årige sideskop, at han planlagde at konvertere til en Roth IRA. Muligheden er endnu mere tiltrækkende for dem af os yngre end den octogenariske. Nedenfor er et overblik over de centrale spørgsmål at overveje, når du beslutter, om konverteringen er det rigtige valg for dig.

Selv om der er mange kompleksiteter, der skelner mellem de forskellige typer pensionsfonde, er den største fordel ved en Roth IRA dens skattebehandling. Når visse betingelser er opfyldt, kan du trække penge fra din Roth IRA skattefri. Men det betyder ikke, at du helt undgår skattemanden. I modsætning til bidrag til en traditionel IRA, er bidrag til en Roth IRA ikke fradragsberettigede. Så selvom du ikke beskattes, når du tager penge ud, bliver du stadig beskattet, når du lægger penge på.

Traditionelle IRA'er har også obligatoriske udbetalinger, der starter, når kontoejeren er 70 år gammel. Fra det tidspunkt er der tvunget tilbagekøb uanset markedsniveau eller individets behov for indtægtsudgifter. Roth IRA har ikke denne begrænsning, da skatterne allerede er betalt.

Før i år var det et krav, at en person måtte tjene mindre end $ 100.000 for at foretage en omstilling. Men takket være loven om forhøjelse og afstemning af skatter fra 2005 blev denne begrænsning elimineret i begyndelsen af ​​2010 og åbner konverteringskriterier til en anslået 13 millioner husstande med mere end $ 1 billioner i traditionelle IRA-aktiver.

Selv om du altid kan konvertere ned ad vejen, 2010 er det eneste år Uncle Sam driver et særligt skatteincitament: Konverter i 2010, og du kan sprede den tilknyttede skattebetaling i 2011 og 2012! Eventuelle konverterede beløb beskattes ved faste indkomstskatter, hvilket betyder, at skatteletten kan være betydelig. For 2010 er den maksimale skatkonsol 33%, selvom de fleste individer vil falde mellem en 25% og 28% beslag.

I betragtning af skattelettet ved konvertering er skifte til en Roth IRA mest tiltrækkende for yngre individer, der har længere tid til at Lad deres investeringer vokse på skattefri basis og inddrive de beløb, der er betalt til Uncle Sam. Generelt kan de, der er i stand til at forlade deres pensionsaktiver uberørt i mindst et årti, seriøst overveje at konvertere til en Roth IRA i 2010. Hvis du er en af ​​de mange mennesker, der er bekymret for, at vi alle betaler højere skatter i fremtiden, nu kan det være en god tid at tale med en professionel om dine muligheder. Men hvis du i øjeblikket er i dine højeste indtjeningsår og forventer at være i et lavere skattebeslag, når du trækker dine penge (fordi du ikke længere arbejder), kan omskifteren faktisk tage en alvorlig klump ud af dine besparelser.

Hvis du overvejer at rulle over dine midler, er der en række meget hjælpsomme finansielle hjemmesider, hvor du kan køre forskellige scenarier for at hjælpe dig med at beslutte dig for din bedste løsning. Du bør dog altid sætte dig ned med en revisor eller skatteadvokat, inden du træffer vigtige beslutninger vedrørende dit hårdt tjente redenæggebog. De kan hjælpe dig med at identificere eventuelle unikke personlige forhold, der kan medvirke i beslutningen om at konvertere (ligesom hvordan den ekstra indtægt fra konvertering kunne påvirke mængden og timingen af ​​sociale sikringsydelser, Medicare omkostninger eller finansielle ai for eventuelle børn, der snart vil komme ind på college).

Der er en endelig og vigtig fordel at overveje. Hvis tingene ikke virker som planlagt, har du evnen til at fortryde konverteringen senest den 15. oktober 2011. Dette kan skyldes en ændring i dine personlige forhold, volatile aktiemarkedsafkast eller antagelser, der er ændret siden du besluttede at konvertere. Med andre ord har du mulighed for en overførsel, hvis du beslutter efterhånden, at dette ikke var den rigtige beslutning for dig.