Sådan bruges dine pensionskasser til at finansiere din virksomhed, skattefri

Af Mark Nolan

Få mere at vide om Mark på vores websted Spørg en rådgiver

Som Wall Street-investorer jubler de første offentlige tilbud fra Lending Club og OnDeck Capital og søger at indløse penge på den alternative udlånsbom, vokser en anden finansieringsmulighed for små virksomheder i popularitet og giver fordele frem for de nye finansieringsmuligheder.

Et stigende antal iværksættere bruger penge fra deres 401 (k), IRA eller andre pensionskonti for at finansiere en ny eller eksisterende virksomhed uden at betale skat eller sanktioner. Mere end 10.000 småfirmaer har brugt denne strategi siden 2005, ifølge en undersøgelse fra National Bureau of Bureau of 2011. Nylige brancherapporter tyder på, at tallet måske i det mindste er fordoblet siden da.

Denne finansieringsstrategi bliver særlig populær, da franchisegiverne uddanner deres potentielle franchisetagere om muligheden. Det anslås, at op til 40% af franchiseopstart er finansieret med pensionsfonde.

Fordele ved at bruge pensionskasser

Finansiering af en virksomhed med pensionskasser giver nøglefordele i forhold til traditionel finansiering og nye alternative muligheder:

Ingen gæld, ingen interesse

Virksomhedsejere investerer pensionskasser i deres virksomheder som en egenkapitalinvestering frem for et lån, således at midlerne ikke behøver at blive betalt tilbage til deres pensionskonto. Som følge heraf undgår virksomhedsejere de gælds- og rentebetalinger, der følger med andre finansieringsmuligheder. For opstartsvirksomheder kan disse betalinger være byrdefulde og forsinke eller endda true deres succes.

Hurtigere adgang

I modsætning til et lån fra en traditionel eller alternativ långiver, er der ingen kreditcheck eller tidskrævende tegningsproces. Typisk kan virksomhedsejeren få adgang til midler i løbet af 10 til 15 hverdage. For en tidsfølsom forretningsmulighed kan hurtig adgang til midler gøre hele forskellen.

Uafhængighed

Ved at bruge deres egne penge kan virksomhedsejere ofte undgå at inddrage yderligere investorer og derved fastholde 100% ejerskab af virksomheden.

Sådan finansierer du din virksomhed med pensionskasser

IRS henviser til denne finansieringsstrategi som "Rollovers as Business Start-Ups" (ROBS). De nødvendige trin omfatter: Oprettelse af et C-selskab til at eje og drive virksomheden, etablering af en 401 (k) fortjeneste delingsplan, der er sponsoreret af virksomheden, rullende virksomhedsejerens eksisterende pensionsfonde i 401 (k) og investerer virksomhedsejerens pensionskasser i selskabsbeholdning.

IRS har konsekvent angivet, at små virksomheder kan lovligt foretage en ROBS-transaktion. Overholdelsesproblemer er centreret om den løbende vedligeholdelse af planen, f.eks. Om virksomhedsejere indgiver obligatoriske årsrapporter og kommunikerer planen til nye medarbejdere.

Med transaktioner dette komplekse er det vigtigt at arbejde med fagfolk, der kan lede dig gennem de løbende overholdelseskrav. Men små virksomheder, der arbejder gennem kompleksiteten, kan se nogle nogle reelle fordele.