401 (K) Plan Definition & Eksempel |

Hvad det er:

A 401 (k) plan er en skat

Sådan virker det (Eksempel):

A 401 (k) plan opfylder skattefordelene i § 401 (k) af IRS-skattelovgivningen, og dermed dets navn. Planen investerer bidragsmidler i en værdipapirportefølje. Porteføljens sammensætning kan variere afhængigt af, hvordan planen forvaltes af virksomheden og på medarbejdernes risikopræferencer. I de fleste tilfælde kan medarbejdere vælge mellem en række porteføljeallokeringer.

Bidrag er trukket på skat af lønningslisten. Medarbejdere vælger, hvor meget de ønsker fradrag fra deres løn, op til det maksimale, som planen tillader. I mange tilfælde vil arbejdsgivere matche medarbejderbidrag op til en bestemt procentdel, og i nogle tilfælde kan arbejdsgiverne tilbyde ekstra bidrag som led i en incitamentspakke.

401 (k) -planen indeholder begrænsninger vedrørende, hvornår midler opstår på kontoen kan trækkes tilbage. Hver plan angiver en pensionsalder, når midlerne kan fratrækkes frit. Hvis medarbejderen vælger eller har brug for at hæve penge før pensionsalderen, vil han pådrage sig visse sanktioner, der er angivet i planen.

For at illustrere en 401 (k) plan, formoder, at firma XYZ tilbyder en 401 (k) til Bob, en medarbejder. Bobs lønseddel for skat er $ 1.000. Bob beslutter at betale et bidrag på 10% (eller $ 100) før skat til hans 401 (k) fra hver lønseddel. Hver af disse 100 $ bidrag er investeret i de værdipapirer, der udgør Bobs 401 (k) -plan.

Hvorfor det Matters:

En 401 (k) plan giver medarbejdere mulighed for at investere deres penge på værdipapirmarkederne for Formålet med at stille penge til side for pension uden skattebyrden. Desuden tjener planens tilbagetrækningsbegrænsninger som et incitament for medarbejderne til ikke at bruge midlerne og give dem mulighed for at vokse så meget som muligt.

Hvis din virksomhed tilbyder en 401 (k) kamp, ​​skal du sørge for at bidrage mindst lige så meget som matchprocenten, skal arbejdsgiverens kamp betragtes som gratis penge.

Hvis du er selvstændig, endda kun på deltid, kan du åbne en Solo 401 (k) plan: lære mere ved at læse pensionsplaner og tre andre pensionsordninger Strategier for selvstændige.