3 Numbers Solo 401 (k) Plan ejere skal vide

Af Dmitriy Fomichenko

Lær mere om Dimitriy på vores hjemmeside Spørg en rådgiver

Solo 401 (k) er en unik pensionsplanstruktur, hvor plandeltageren bærer mange hatte. Planen er designet til selvstændige eller småfirmaere uden andre heltidsansatte. Virksomhedsejeren er både arbejdsgiveren og den eneste medarbejder, der kvalificerer sig til at deltage i planen (selv om ejerens ægtefælle også kan deltage). I en selvstyret Solo 401 (k) er planindehaveren også forvalter og planadministrator.

På grund af denne struktur kan planejeren nyde stor kontrol og fleksibilitet. Men det kommer også med visse ansvarsområder. Solo 401 (k) plan ejere er ansvarlige for at holde deres plan i overensstemmelse med reglerne. Her er nogle vigtige tal, som planindehavere skal huske på.

$ 250.000: Saldo, der udløser skat-arkivering krav

Sammenlignet med en traditionel 401 (k) plan kræver en Solo 401 (k) meget mindre administrativ indsats. Plan ejere er ansvarlige for at føre regnskab over alle transaktioner. Typisk er en Solo 401 (k) plan ejeren ikke forpligtet til at indgive en selvangivelse for planen. Dette ændrer dog, når aktiverne i planen overstiger $ 250.000.

Hvis den samlede værdi af en Solo 401 (k) -plan overstiger $ 250.000 på et hvilket som helst tidspunkt i et skatteår, skal planadministratoren indsende et retur for Solo 401 (k) for det pågældende år. Den gode nyhed er, at arkivering ikke er meget kompliceret. En Solo 401 (k) plan administrator kan simpelthen sende Form 5500-EZ med IRS.

$ 50.000: Maksimum at Solo 401 (k) plan ejere kan låne

En ejer af Solo 401 (k) kan til enhver tid af en eller anden grund låne penge fra planen. Der er ingen kompliceret låneansøgningsproces, og renten på 401 (k) lån er normalt lavere end for banklån.

Planindehavere kan dog låne maksimalt $ 50.000 eller 50% af deres samlede kontosaldo, alt efter hvad der er mindre. Lånet skal også tilbagebetales inden for fem år. Planejere skal være opmærksomme på lånegrænsen og forblive oven på deres afdragsplan. Hvis du undlader at tilbagebetale lånet korrekt, kan lånet blive behandlet som en tilbagetrækning fra planen, og skatter og sanktioner kan finde anvendelse.

10%: Straffen for tidlig tilbagetrækning

Selvom Solo 401 (k) er unikt på mange måder, er det stadig en "kvalificeret" pensionsplan under skatkoden. Som andre kvalificerede planer er en Solo 401 (k) kun beregnet til brug som pensionsbesparelser. For at modvirke tidlig tilbagetrækning er der en 10% straf på penge udtaget før alder 59½, ud over de skatter, der skyldes tilbagekaldelsen. Det er derfor, at de fleste planejere bør overveje en Solo 401 (k) tidlig tilbagetrækning kun som en sidste udvej. Udbetalinger efter alder 59½ beskattes stadig, men der er ingen yderligere straf.

Billede via iStock.

https: //

Du kan også godt lide:

Pensionsplan Industri moden for revolutionen?

Nylige grader fejler på pensionsbesparelser

Den ene nøgle til vellykket pensionsplanlægning

Bag Curtain of Target Date Funds