De 5-årige Regler for Roth IRA Udbetalinger
LOS 32 MEJORES PROYECTOS DIY POR MENOS DE $ 5
Indholdsfortegnelse:
- Femårsregel for tilbagetrækning
- Femårsregel for Roth-konverteringer
- Femårsregel for modtagere
- Hvad er næste?
- Finde de bedste Roth IRA udbydere
- Skøn hvor meget dine Roth IRA bidrag vil være værd
- Lære mere om Roth IRAs
Roth IRAs tilbyder betydelige skattefordele - og det er overraskende, at der er strenge knyttet. Du skal overholde IRS-reglerne for disse investeringspensionskonti for at undgå stickerchok fra sanktioner eller skatter, når du tager udbetalinger.
Nedenfor dækker vi tre af reglerne for Roth IRA-tilbagekøb, som alle har en femårig bestemmelse for at undgå straffe. Den ene gælder for den generelle ventetid, før du kan tage udbetalinger af investeringsindtjening (også kendt som udlodninger), en anden gælder for Roth-konverteringer, og den endelige vedrører modtagere.
Her er hvad du behøver at vide om hver.
Femårsregel for tilbagetrækning
Femårsreglen for Roth IRA-tilbagekøb af investeringsindtjening kræver, at du holder din konto i mindst fem år, før du kan trykke på indtjeningen uden at pådrage dig en straf. Det er vigtigt at bemærke, at denne regel gælder specifikt for investeringsindtjeningen. De bidrag, du har foretaget, kan trækkes tilbage til enhver tid, fordi du allerede har betalt skat på disse penge.
Denne regel bestemmer, om en inddragelse af indtjening betragtes som skattefri af IRS. Hvis det ikke er tilfældet, kan du være ansvarlig for at betale skat og en 10% straf på indtjeningsdelen af din distribution. (Her er hvad du skal vide, hvis du overvejer en tidlig tilbagetrækning.)
Det er vigtigt at bemærke, at denne regel gælder specifikt for investeringsindtjeningen. De bidrag, du har foretaget, kan trækkes tilbage til enhver tid, fordi du allerede har betalt skat på disse penge.
Femårsperioden begynder den 1. januar i år, hvor du har lavet dit første bidrag til Roth IRA. Når du har slettet den femårige periode, skal indtægter, der skal betales som skattefri, også ske efter 59-års alderen, eller fordi du er berettiget til visse undtagelser. Hvis du har haft din Roth i mindre end fem år, er der også undtagelser, der kan få dig ud af krogen for 10% bøde på tilbagekøbt indtjening - men ikke alle indkomstskatter.
| Tidlige fordeling af indtjening af disse årsager anses for kvalificeret: ikke skattepligtig eller 10% straf | Tidlige udlodninger af indtjening af disse grunde betragtes som undtagelser: skattepligtige som indkomst, men ikke underlagt straffen på 10% |
|---|---|
| Du har haft en Roth IRA i mindst fem år, og du tager distributionen under en af følgende omstændigheder: • Du er alder 59 1/2 eller ældre • Du er permanent og totalt handicappet • Som modtager af Roth IRA efter kontohaverens død • At bruge op til $ 10.000 til et første hjem køb | • Du tager fordelingen for kvalificerede uddannelsesudgifter • Du tager fordelingen for uudbetalte lægeudgifter, der overstiger 7,5% af din justerede bruttoindkomst for året eller sygesikringspræmierne, mens du er ledig • Du tager kvalificerede reservistuddelinger (for medlemmer af den militære reserve kaldes til aktiv tjeneste) • Du tager en serie af stort set lige store fordelelser • Fordelingen skyldes en IRS-afgift • Du har ikke holdt en Roth IRA i mindst fem år, men du er 59 1/2 eller ældre, permanent og totalt handicappet, arvet Roth IRA efter kontoens ejer eller bruger op til $ 10.000 til et første køb |
Femårsregel for Roth-konverteringer
I lighed med ovenstående regel er tilbagekøb af penge fra omdannelsen af en traditionel IRA eller 401 (k) til en Roth IRA underlagt en femårig ventetid for at undgå en straf.
Femårsperioden begynder den første dag i det skatteår, hvor du konverterede penge.
For denne regel begynder femårsperioden den første dag i det skatteår, hvor du konverterede penge fra en traditionel IRA (eller overført fra en kvalificeret pensionsplan) til din Roth IRA. Hvis du for eksempel foretager en konvertering i maj måned, begynder reglen for den pågældende konvertering den foregående jan. 1. Hver konvertering eller overdragelse du foretager er underlagt en separat femårs ventetid.
" Læs mere: Er en Roth IRA konvertering rigtig for dig?
Hvis du ikke venter den nødvendige femårsperiode fra konvertering til udtræden, må du muligvis betale en 10% bøde, sammen med eventuelle skyldige skatter. De samme undtagelser gælder for femårs reglen om tilbagekøb af konverteringer som enhver anden form for tidlige fordeling - se diagram ovenfor for eksempler).
Femårsregel for modtagere
Den endelige femårsregel gælder for udlodninger til modtagere af en afdøde IRA-indehaver. Som anført i de to andre regler er døden en undtagelse fra straffe for tidlige tilbagetrækninger - men for at undgå almindelige skatter skal modtagere stadig overholde de to tidligere regler vedrørende ventetiden for tilbagekøb af investeringsindtægter eller konverterede beløb.
" Læs mere: Lær om dine muligheder, når du arver en IRA
Hvis du er modtageren af en Roth IRA, skal du dobbelttjekke timingen for de oprindelige bidrag, konverteringer eller rollovers.
Som følge heraf, hvis du finder dig selv at være modtageren af en Roth IRA, skal du dobbeltkrydse tidspunktet for indledende bidrag, konverteringer eller rollovers. Uddelinger af indtjening og rollovers vil ikke nødvendigvis kvalificere som skattefri, hvis nogen af de femårige regler forbyder det, selv om den oprindelige ejer af Roth IRA er død. Disse beløb vil blive medtaget i modtagerens bruttoindkomst og derfor underlagt indkomstskatter, ligesom hvis pengene var gået til den oprindelige IRA-ejer i stedet.
