Hvad er den bedste pensionsplan for din lille virksomhed?

Af: James Shagawat

Lær mere om James on Investmentmatome, spørg en rådgiver

Selvstændige har flere særlige pensionsordninger, hvorfra man kan vælge, herunder en forenklet medarbejderpension (SEP), en Keogh, en enkeltperson eller en individuel 401 (k). Alle planerne giver dig mulighed for at fratrække dine bidrag fra din indkomst, og pengene vokser skat udskudt i pensionering.

SEP IRA

SEP er designet til selvstændige og små virksomheder, typisk med 25 ansatte eller mindre.

SEP'er fungerer godt for familiedrevne virksomheder. Alle skal gives samme match. Når du ansætter uden for familien, begynder det ikke at fungere så godt.

SEP er den rigtige planopsætning, når arbejdsgiveren skal finansiere alle pensionsydelser.

SEP er lettere for en arbejdsgiver at opsætte end en kvalificeret plan som en 401 (k), fordi plandokumenterne er mindre komplicerede, og der er færre IRS-rapporteringskrav. Dette medfører lavere administrationsudgifter og mindre tid til drift af planen.

Bidragene skal være fuldt og straks afholdt i bidragene til SEPS. Vesting er, når arbejdsgiverbidrag er nu helt din.

ENKEL

SIMPLE er en IRA, der anvendes af små virksomheder med 100 eller færre ansatte.

Når arbejdsgiveren gerne vil give medarbejderne mulighed for at yde ekstra bidrag på forhånd, er SIMPLE det rette valg.

Den enkle er lettere for en arbejdsgiver at opsætte end en kvalificeret plan som en 401 (k), fordi plandokumenterne er mindre komplicerede, og der er færre krav til IRS-rapportering.

Bidragene skal være fuldt ud og straks henhørende under bidragene til SIMPLE.

Hvis du har andre ansatte end familie, som arbejdsgiver er du kun ansvarlig for at matche, hvis medarbejderen bidrager. Bidragene er mindre end de af en 401 (k). Det maksimale bidrag til medarbejdere i 2013 er $ 12.000 plus en $ 2.500 indhente hvis du er over 50 år gammel. Den $ 12.000 er kun medarbejderens maksimale bidrag. Arbejdsgiveren kan matche op til 2% af medarbejderkompensationen ud over det maksimale bidrag. Arbejdsgiveren skal tilbyde planen for hver berettiget medarbejder. (Dette inkluderer også arbejdsgiveren).

Solo 401 (k)

Den bedste pensionsplan, hvis du selv er selvstændig. Solo 401 (k) kombinerer de bedste funktioner i SIMPLE og SEP.

Hvis du ikke har andre ansatte end en ægtefælle, kan du udnytte en pensionsplan, der er kendt som en individuel 401 (k) også kaldet en solo 401 (k).

Du behøver ikke at tjene så meget som du gør med andre pensionsordninger for at kvalificere dig til det maksimale fradragsberettigede bidrag. Solo 401 (k) giver dig meget højere bidragsgrænser. Du kan bidrage op til $ 17.500 i 2013 som medarbejder, yderligere $ 5.500 hvis du er over 50 år. Derefter kan din virksomhed sparke i en anden 20% af din egenbeskæftigelsesindkomst (defineret som total erhvervsindkomst minus halvdelen af ​​dit selvstændige arbejde) beskæftigelsesskat).

Roth Solo 401 (k)

Roth Solo 401 (k) har de samme fordele ved Solo 401 (k), men med skattefordelene ved Roth-type-bidrag.

Hvis du vil have Roth skattefordele (skattefri fordeling) med en betydelig bidragsgrænse, så er Roth Solo 401 (k) til dig. Også, hvis du var interesseret i en Roth IRA, men du kvalificerer dig ikke på grund af indkomstgrænser, så er Roth Solo 401 (k) en mulighed at overveje.

Spørg dig selv, hvad du vil komme ud af planen. Ønsker du at yde tilstrækkeligt til rang og fil medarbejdere eller begunstige nøglemedarbejdere og bare opfylde mindstekravene til andre medarbejdere? Ønsker du at tiltrække, fastholde og motivere nøglemedarbejdere eller vil du have den mest administrativt hensigtsmæssige plan? At vide, hvad du vil, vil lede dig ned på den skæve vej til den perfekte plan.