Pensionsplaner og tre andre pensionsordninger til selvstændige |

Er du en freelanceringsjournalist? Måske ejer og driver du din egen snedkervirksomhed, eller måneskin som gartner i weekenden. Uanset hvad du gør, er du højst sandsynligt berettiget til at deltage i en af ​​de mange selvstændige pensionsordninger, der giver enorme skattefordele, hvis du er en deltidsansat, uafhængig entreprenør, lille eller generelt selvstændig erhvervsdrivende.. En af de mange fordele ved at være selvstændig er, at der er flere pensionsordninger til rådighed for dig, end der er for de fleste skatteydere. Ud over standardvalg af traditionelle IRA vs Roth IRA har du fire flere planer at vælge imellem:

1) SIMPLE Individuel Pensionskonto (IRA)) Simplified Employee Pension Plan (SEP) Plan

3) Solo 401 (k) Plan

4) Personligt defineret pensionsplan

Hvis du ikke har nogen ansatte (bortset fra din ægtefælle), så er det vigtigste problem, du skal overveje, planens bidragsgrænse. Selvfølgelig, hvis du har medarbejdere, kan du snakke med en finansiel planlægger hjælpe dig med at navigere i de mere subtile sondringer mellem planerne og hjælpe dig med at bestemme, hvad der passer bedst til din virksomhed.

Ellers fungerer hver af pensionsordningerne generelt ens vej. Bidrag til planen er fradragsberettigede, og dine investeringer vokser skattefrie, indtil du begynder at gøre udbetalinger fra planen. Nu, da vi har dækket det grundlæggende, lad os se nærmere på dine muligheder.

Mulighed 1: SIMPLE Individuel Pensionskonto (IRA)

Bedst egnet til: Yngre individer med lang tid at dyrke deres reden folk tjener mindre end $ 72.709 i netto selvstændig beskæftigelse indkomst; Enkeltpersoner, der ønsker en letforvaltet fond.

Ja, en simpel IRA er meget enkel, men navnet er faktisk et akronym for Savings Incentive Match Plan for Medarbejdere. Den er designet til en lille arbejdsgiver med maksimalt 100 ansatte, der har tjent $ 5.000 eller mere på lønningen for det foregående kalenderår. Planen er dog også velegnet til meget mindre virksomheder, med kun 10 personer, eller endda bare et enmans show. Det er nemt og billigt at oprette uden årlige rapporteringskrav.

Med en simpel IRA kan du bidrage (for 2010) med 100% af din nettoindtjening, op til $ 11.500 (eller hvis du er 50 år eller ældre, op til $ 14.000). Når du har tilføjet penge til planen, har du alle investeringsmulighederne for en traditionel IRA, Selvom du muligvis kan sutte hele din nettoindtjening for året, hvis du er i tvivl om, at du vil være i stand til at holde hånden ud af cookieburken, bør du afstå fra at yde det maksimale bidrag. Ligesom alle pensionsordninger er der sanktioner for at træffe tidlige tilbagetrækninger, men i tilfælde af den enkle IRA kan konsekvenserne være større. Hvis du træffer en tidlig tilbagetrækning inden for to år efter planens start, bliver du ramt med en 25% straf. Efter de første to år går sanktionerne tilbage til standard 10%.

Mulighed 2: Forenklet medarbejderpension (SEP) Plan

Bedst egnet til: Personer, der tjener mere end 72,709 dollar i netto selvstændig indkomst; Personer, der ønsker en letforvaltet fond.

Hvis din indkomst fra selvstændig beskæftigelse er mere end $ 72.709, er et SEP et godt valg. Hvis du er nyansat, er det en endnu bedre løsning. Hvorfor? Fordi en SEP giver dig mulighed for at yde større bidrag, starter du din pensionsplan.

# - ad_banner_2- # Hvis du er nybegynder, er SEP et godt valg. Efter at have åbnet en SEP, kan du senere opnå en mere robust indstilling, som en ydelsesbaseret plan eller selvstændig 401 (k). Som med ovennævnte plan er den største enticement for en SEP, som navnet antyder: Det er simpelt. IRS behandler en SEP, som om det var en IRA, hvilket betyder, at papirarbejdet til at sætte en op er minimal. En anden bonus: Der kræves ingen skatteansøgning.

Årlige bidrag til en SEP er skønsmæssige; hvis du sårer for kontanter et år og har brug for at skære ned, er du fri til at gøre det. Desuden er SEP-bidragsgrænser forholdsvis høje. For 2010 kan du bidrage med 25% af din nettoindtjening fra selvstændig beskæftigelse, op til $ 49.000 - hvilket er rigeligt for de fleste.

Fordi en SEP giver dig mulighed for at yde større bidrag, effektivt springe på dine pensionsbesparelser, er det et godt valg for enkeltpersoner, der gør mere end $ 72.709. Hvorfor $ 72.709? Det er break-even indkomstniveauet for en SIMPLE plan vs SEP plan. En person, der har en nettoomsætning på 72,709 dollars, vil være i stand til at bidrage med $ 13.514 til deres pensionsplan med enten en plan (efter at have betalt selvstændig skat og "matchende" bidrag). Derfor, hvis du tjener mindre end det beløb, vil en SIMPLE plan give dig mulighed for at yde de højeste bidrag;

Mulighed 3: Selvstændige 401 (k)

Bedst egnet til: Erhvervs ejere uden medarbejdere (bortset fra deres ægtefælle); personer, der søger højt bidragsgrænser.

Også kendt som en solo 401 (k), dette alternativ indebærer mere papirarbejde og er dyrere at opsætte end de to tidligere muligheder. Denne plan er begrænset til selvstændige virksomhedsejere uden andre ansatte end en ægtefælle. Den største fordel: Du får to bidrag - en som medarbejder og en som arbejdsgiver. Resultatet er en samlet bidragsgrænse på $ 49.000.

Mulighed 4: Plan for personlig ydelse.

Bedst egnet til: Selvstændige, der nærmer sig pensionering; aggressive sparere, der vil bidrage med over 80.000 dollars om året.

Sammenlignet med en SEP eller solo 401 (k) er en ydelsesbaseret plan det turboladede pensionsalternativ. Med det kan du huske hundredtusindvis af dollars fra skat. Arbejdsgivere kan spare maksimalt $ 195.000 pr. År, hvilket gør en ydelsesbaseret plan et godt valg for højtbetalte personer, der betaler betydelige beløb på siden.

Bidragsgrænsen for denne plan er lidt anderledes end de andre; enkeltpersoner kan bidrage med 100% af deres gennemsnitlige egenbeskæftigelse indtjening i deres højeste tre på hinanden følgende kalenderår, op til $ 195.000.

Ud af alle mulighederne giver den personlige ydelsesbaserede ordning det største potentiale for skatteudskud. Ulempen er, at det også er den dyreste løsning, og det er særligt komplekst. IRS-regler kræver, at du beholder en fuldmægtig aktuar til at oprette planen, hvilket er en ekstraomkostning. Derudover kræver planen et betydeligt årligt papirarbejde og skatteansøgninger, som alle medfører årlige gebyrer.

Med en personlig ydelsesbaseret plan målretter du på et ønsket pensionsindkomstniveau og gemmer derefter aggressivt for at komme derhen. Når du etablerer denne plan, er du forpligtet til at bestemme, hvor meget indkomst det vil producere for dig, når du har gået på pension. Fra det tidspunkt skal du bidrage med tilstrækkelige penge til at nå det mål. Det betyder, at du, afhængigt af hvordan planen er struktureret, måske skal gøre bidrag i år, når din egenindkomst indtager en langsomt forsinkelse.

Men hvis du er så heldig at være med op til seks figurer på siden, så er den ydelsesbaserede plan den rigtige vej.

Husk, at det altid er vigtigt at sætte sig ned med en skatteadviserende eller finansiel planlægger, inden du træffer vigtige beslutninger vedrørende dit hårdt optjente neseæg.