Orange County: Hvordan virksomhedsejere kan spare på skatter med en solo 401 (k)

Af Dmitriy Fomichenko

Få mere at vide om Dmitriy på vores websted Spørg en rådgiver

15. april nærmer sig, og mange små virksomhedsejere tænker på deres personlige og erhvervsmæssige skatteregninger. I Californiens Orange County, hvor jeg råder over kunder, har mange fundet vej til at låne en del af deres indkomst i skat-udskudte Solo 401 (k) planer.

Disse selvstyrede, IRS-godkendte planer er pensionsregnskaber, der er designet specielt til selvstændige og småfirmaere uden nogen fuldtidsansatte. Da de er designet til enkeltpersoner, er Solo 401 (k) -planerne omkostningseffektive og lette at håndtere. Deponeringsgebyrer reduceres, fordi planindehaveren kan fungere som trustee i stedet for at skulle betale en ekstern administrator.

Den selvstyrede funktion giver også planejere mulighed for at beslutte de investeringsvalg, de ved bedst, i stedet for at skulle vælge mellem begrænsede muligheder.

"Hundredvis af vores kunder udnytter deres selvregistrerede pensionskonto til at købe indkomstgenererende ejendomme," siger Scott Pastel, partner for Marshall Reddick Real Estate, et investeringscenter for fast ejendom i Newport Beach. "Mange mennesker i dag søger en alternativ investering, der ikke er bundet til volatiliteten på aktiemarkedet. Denne mulighed giver dem mulighed for at få mere kontrol over deres pensionskonto og giver endda skattebeskyttede fordele af den indkomst, som investeringsejendomme producerer."

Solo 401 (k) planer tilbyder mange skattefordele til virksomhedsejere, herunder:

Høje bidragsgrænser. En deltager i Solo 401 (k) -planen kan i form af valgfri udskudelse og overskudsdeling bidrage til op til $ 53.000 i 2015. Kontoindehaver på 50 år eller derover kan også yde et indskudsbidrag på op til $ 6,000, hvilket giver i alt til $ 59.000 årligt. Dette er næsten ti gange grænsen på $ 6.500 for traditionelle og Roth IRA'er.

Skattefordring. Alle bidrag til en Solo 401 (k) bliver automatisk udskudt. Dette hjælper virksomhedsejere med at sænke deres skatteregninger for året. Det giver også dem mulighed for at forsinke deres skattebetalinger indtil pensionering, når de kan være i et lavere skattefelt.

Omkostningsbesparelser. Omkostningerne ved oprettelse og vedligeholdelse af en Solo 401 (k) -plan kan påberåbes som fradragsberettigede omkostninger for en virksomhed, der sponsorerer planen. Det giver yderligere besparelser for småfirmaere ved at reducere deres skattepligtige erhvervsindkomst.

Disse planer er især nyttige for de specifikke økonomiske udfordringer, som småbedriftsejere står overfor. Uafhængige entreprenører og ejere af virksomheder uden fuldtidsansatte har som regel ikke en ordentlig pensionsplan. Uden adgang til en arbejdsgiver-sponsoreret plan eller uden andre ansatte til at tilbyde pensionsydelser til, er folk i denne gruppe normalt afhængige af socialsikringsydelser og private besparelser til deres pensionering.

Dette kan være en risikabel bevægelse. Ved ikke at bidrage til en pensionsplan går små virksomhedsejere og uafhængige entreprenører i Orange Country og andre steder væk fra de skattefordele, som en kvalificeret plan tilbyder. Det betyder, at de også står over for en højere skatteregning hver skattesæson, sænkning af deres overskud og kapital.

Når tiden kommer til pension, vil disse ejere og entreprenører samle nok midler til at gå på pension, eller vil de være nødt til at stole udelukkende på sociale ydelser?

"Skatter er en af ​​de største bekymringer for små virksomheder, og hvis du har en effektiv skatteplan, kan du reducere din skatteforpligtelse med tusindvis af dollars, der påvirker dit afkast på investeringen væsentligt", siger Michael Atias, direktør for skatteservice hos OTA Tax Pros i Irvine. "Solo 401 (k) er også et fantastisk aktivbeskyttelsesværktøj, der giver dig mulighed for at beskytte dine penge fra kreditorer."

Small-business-ejere bør tage et kig på Solo 401 (k) -alternativet. Bortset fra de skattebesparende fordele kan de måske finde det til en bedre måde at kortlægge en klog finansiel plan og møde deres økonomiske fremtid med større tillid.