Hvad er en levende tillid og har jeg brug for?

En levende tillid er et ejendom planlægningsværktøj, der tjener en række forskellige formål. Det kan hjælpe dig og din familie med at forberede os på en usikker fremtid. Det kan hjælpe din ejendom og dine arvinger undgår besværet og omkostningerne ved probate. Og det kan bevare dit privatliv.

Som med alle tillid er en levende tillid et lovligt dokument, hvorved skaberen genoptager visse personlige aktiver i tillidens navn og tillader en administrator at administrere disse aktiver som instrueret til gavn for skaberen og modtagere.

I en simpel levende tillid er skaberen - også kendt som grantor - ofte trustee, men også navngiver en efterfølger eller medforvalter. Aktiverne vil i sidste ende overgå til tillidens modtagere.

Levende tillid er også kendt som tilbagekaldelige tillid. Som den mere formelle titel angiver, kan grantor ændre foreningen så længe han eller hun er fysisk og psykisk i stand til.

Har du brug for en levende tillid? Som med alt økonomisk, afhænger det af din situation. Der er dog nogle generelle tilfælde, hvor en levende tillid kan være en god ide.

Når uarbejdsdygtighed forekommer sandsynligt

Hvis en person har demens eller anden svækkende tilstand, tilbyder en tillid en måde at få den pågældende persons forhold på, før personen bliver ude af stand til at styre dem, siger Pamela Hailey-Petty, en ejendomsplanlægningsadvokat i Austin, Texas.

Da der ikke er nogen måde at vide præcis, hvornår den svagende person kan blive uarbejdsdygtig, tillader tillidsmuligheden mulighed for en jævn overgangsplanlægning. "Du genvinder aktiver, du ejer personligt i tillidens navn, og du tjener som administrator eller medforvalter i løbet af din levetid," siger Hailey-Petty.

Tilliden skal skabes, når den skræmmende person anses for mentalt i stand til at acceptere dokumentet. Ellers vil det ikke være juridisk bindende.

Efterfølgerforvalteren overtager eneforvaltningsansvaret efter at donor dør eller er fast besluttet på at være ude af stand til at håndtere finansielle anliggender.

Når du vil undgå probate

Probat er den retlige proces, hvor en domstol validerer din vilje og derefter autoriserer din eksekutor til at distribuere din ejendom til dine modtagere som du instrueret. Hvis du dør uden vilje - eller "intestate" i juridiske termer - beslutter domstolen hvordan du distribuerer din ejendom og til hvem.

Probate gælder dog kun for aktiver, der er en del af din personlige ejendom, når du dør. Hvis du etablerer en levende tillid og lovligt placerer ejendom i tilliden, er ejendommen ikke længere genstand for probatusovervågning.

En levende tillid kan også hjælpe, hvis du ejer fast ejendom i flere stater, siger Hailey-Petty. Hun nævner som et eksempel en bopæl i Texas, der ejer et hjem i Lone Star State samt fast ejendom i Colorado og Florida.

"Hvis denne ejendom holdes i ejendomsretten ved passagen, skal du prøve det i Texas og de tilhørende probate domstole i de to andre stater," siger hun. "Det kan være besværligt, dyrt og afhængigt af statens krav, svært."

For at undgå den slags scenario kan du gøre ejendommen til din levende tillid.

Når du vil have privatlivets fred

For folk der sætter pris på det, er privatlivets fred en afgørende fordel for en levende tillid.

Ud over at være tidskrævende og ofte dyrt, er sagerne offentliggjort. Men da aktiver placeret i en levende tillid ikke behøver at gå gennem probate, bliver de holdt væk fra nysgerrige øjne. En levende tillid er generelt et privat dokument, som kun administratorerne og visse modtagere vil kunne læse efter din uarbejdsdygtighed eller død.

"Afværgelse af nogen eller distributioner, som uanset årsager til, at du ikke vil være offentlig, er ofte grunde til at skabe tillid," siger Hailey-Petty.

Men glem ikke din vilje

Husk dog, at i de fleste stater eksisterer din vilje stadig som en del af den offentlige rekord. Og ja, du har stadig brug for en vilje.

Hvorfor? Tillid har tendens til at beskæftige sig med specifikke aktiver i stedet for summen af ​​dine personlige beholdninger. Selvom du forsøger at sætte det meste i din tillid, er der chancer for at du overser noget eller erhverver aktiver kort før du dør, der ikke gør det til tillid.

Wills er også vigtige for at bestemme vogterskab for dine mindreårige børn.

Hvis du stoler på en tillid til det meste af din personlige ejendom, anbefaler ejendomseksperter, at du i det mindste har en knoglens vilje til at angive, hvem der skal arve enhver ejendom, der ikke er i din tillid.

En anden mulighed er en såkaldt pour-over vilje. I dette dokument hedder det, at hvis et aktiv, der ikke er i din tillid, opdages, når du dør, går det ind i din tillid. Det aktiv skal stadig gå gennem probate, men i det mindste skal det i sidste ende ende som en del af din tillidsplan, der skal distribueres som arrangementets detaljer.

Og se andre steder for skattelettelser

Hvis du søger en levende tillid til at reducere din ejendoms skattebyrde, skal du kigge andre steder.

"Fordi det er tilbagekaldeligt, og du stadig har fuld kontrol, er tillidens aktiver stadig i din ejendom til skattemæssige formål," siger Hailey-Petty.

Hvis du holder en del af din ejendom ud af Uncle Sams skattekoblinger, er det en stor motivation, hun foreslår at du snakker med en skatteadvokat om at etablere en uigenkaldelig eller forbigående tillid, der kunne udføre nogle skattebesparelser.

For de fleste mennesker er den føderale ejendomsskat imidlertid ikke et problem.Få amerikanere forlader ejendomme, der er store nok til at udløse afgiften. For skatteåret 2017, hvis du dør og forlader aktiver på mere end 5,49 mio. $, Kan beløbet over denne udelukkelsesfigur være underlagt en føderal skattesats på 40%.

Estates værdiansat til mindre end det er ikke underlagt den føderale ejendomsskat, men kan blive udsat for beskatning i en håndfuld stater, der har lavere tærskler for ejendom og arveafgifter.

"Når vi går over deres aktiver, med [skattefritagelsen så højt som det er lige nu, er det ikke noget problem,« siger Hailey-Petty om hendes konsultationer med nogle af sine kunder. "Hvis det er dit eneste formål, så behøver du ikke en levende tillid."

Kay Bell er en bidragende forfatter på Investmentmatome, en personlig finanswebside.