6 ting investorer har brug for at vide om den nye skatteplan
Investering og aktier for begyndere | 5 tips til at komme i gang med aktiehandel (Tjen penge i dag)
Indholdsfortegnelse:
- Her er hvad der skiftes for investorer
- 1. Ingen yderligere fradrag af investeringsudgifter
- 2. Ikke mere Roth recharacterizations
- 3. Gå K-12 med din 529
- 4. kapitalgevinster defineres lidt anderledes
- 5. Kiddie skat er blevet tweaked
- 6. 401 (k) Udbetaling af lån er lettere
- Her er det, der ikke ændrede sig
- Hvad er næste?
- Finde ud af hvis dine skatter går op eller ned under nye skatteregler
- Tjek ud hvordan man trimmer skat, holder flere af dine investeringer
- Læs hvordan Boligejendomme kan ændres under skattereformer
Efter uger af overskrifter, der tyder på, at nye skatteregler vil gøre livet sværere for dem, kan investorer og pensionssparere trække vejret lettere med den endelige skatteopgørelse. Mange af de mere betydelige forslag undlod at gøre det.
Alligevel var der nogle vigtige ændringer, og det er også værd at tage fat på de nøglebestemmelser, der blev overladt.
Her er hvad der skiftes for investorer
Følgende punkter er trådt i kraft i 2018 skatteåret, så for returneringer indleveret i april 2019. Husk, at mange er slated for at udløbe i slutningen af 2025 - og ikke regne med at de fornyes. Husk de såkaldte Bush-skattelettelser i 2001? De havde også en solnedgangsbestemmelse, og mange af disse love blev aldrig udvidet, siger Mark Luscombe, hovedanalytiker med Wolters Kluwer Tax & Accounting i Riverwoods, Illinois.
1. Ingen yderligere fradrag af investeringsudgifter
Den diverse afdragsafgift var en fangstmængde af udgifter, herunder investeringsgebyrer og -udgifter, skattelettelsesgebyrer, sikkerhedsgebyrer, faglige gebyrer og administrationsgebyrer (for eksempel for en IRA). Dine udgifter havde højst 2% af din justerede bruttoindkomst, før du kunne tage dette fradrag, men det var en god mulighed at have. Ikke mere.
Nu hvor der ikke er fradrag for rådgivningsgebyrer, kan provisionsbaserede handelsregnskaber være mere tiltalende.
Den ændring ændrer skalaen lidt til fordel for kommissionsbaserede mæglerkonti i stedet for gebyrbaserede rådgivningsregnskaber, siger Tim Steffen, direktør for avanceret planlægning hos Financial Services-firmaet Baird i Milwaukee. "Provisioner går mod dit prisgrundlag, når du sælger. Disse provisioner går for at reducere din gevinst, "siger han.
Nu hvor der ikke er fradrag for rådgivningsgebyrer, kan disse provision-baserede handelsregnskaber være mere tiltalende. "Jeg siger ikke, at folk vil begynde at skifte fra rådgivende til provisionsregnskaber, men fra et skattemæssigt synspunkt giver skatten dem en smule mere nu," siger Steffen. "Forhåbentlig giver rådgiveren lidt mere værdi end blot at udføre handler."
2. Ikke mere Roth recharacterizations
Før konvertering af en traditionel IRA til en Roth, kom IRA med en flugtluk: Ved afgiftsfristen - når du skulle betale indkomstskat på penge, du konverterede - kunne du vende tilbage eller "recharacterize" din beslutning. Folk havde en tendens til at gøre dette, hvis de oplevede investeringsstab i kontoen i tiden mellem konvertering og afgiftsfristen.
Denne flugtluge er nu fastlåst. Hvis du gjorde en Roth-konvertering i 2017, og du tror, du kan ændre dit sind, handle hurtigt. "Denne ret skal gå væk, og hvis du vil recharacterize det, skal du gøre det senest 31. december," siger Luscombe.
3. Gå K-12 med din 529
Hvis du redder til dit barns uddannelse i en 529-plan, giver de nye regler dig mulighed for at bruge op til $ 10.000 af disse penge om året for at betale grundskole- og gymnasialomkostninger. K-12-området var tidligere udførelsen af Coverdell-sparekonti, så flere kunne måske med 529 følge heraf.
4. kapitalgevinster defineres lidt anderledes
Mens kapitalgevinsterne ikke ændrede sig, så talte vi om dem. Tidligere anvendte 0%, 15% og 20% satser for langsigtede kapitalgevinster og kvalificerede udbytter til specifikke skattebeslag. For eksempel skyldte du ikke 15% cap-winningsraten, før du ramte 25% indkomstskattebeslaget.
Fordi de nye regler ændrer indkomstskattebeslagene, og fordi lovgivere tilsyneladende har ønsket at opretholde eksisterende kursgevinster, gælder de samme langfristede kapitalgevinster (0%, 15% og 20%) nu for specifikke indkomstgrænser:
- Den 0% sats gælder for dem med en indkomst på op til $ 38.600 for single filers og op til $ 77,200 for fælles filers
- Den 15% sats gælder for single filers med indkomst mellem $ 38.601 og $ 425.800 og fælles filers med indkomst mellem $ 77.201 og $ 479.000
- Den 20% sats gælder for single filers med en indkomst på over $ 425,800 og for joint filers med en indkomst på over $ 479,000
5. Kiddie skat er blevet tweaked
Den måde, som børns uaflede indkomst (læs: investeringsgevinster) beskattes, er ændret. Tidligere betalte børn skat til forældrenes sats på en uindtjent indkomst på over 2.100 dollars. De nye regler ændrer det ved at anvende de samme kapitalgevinster, som landmændene betaler til børns uaftjente indkomst. Således betaler børn 0% på uindtjent indkomst op til 2.600 dollar; 15% på uindtjente indtægter fra $ 2.600 til $ 12.700; og 20% på indkomst over $ 12.700.
6. 401 (k) Udbetaling af lån er lettere
Hvis du mister dit job, vil det være lidt lettere at tilbagebetale eventuelle udestående 401 (k) lån. Under de gamle regler, hvis du mister dit job, mens du har et 401 (k) udestående lån, bliver lånet forfaldent og skal betales inden for 60 dage. Hvis du ikke gør det, risikerer du at skyldes skat og en 10% straf på disse penge. De nye skatteregler giver dig indtil skattefristen for at tilbagebetale dit lån.
Her er det, der ikke ændrede sig
Der var nogle rygter, der flydede rundt, da skatteregningen blev drøftet, men disse bestemmelser kom aldrig til at passere:
Ingen førstegangsregel for salg af værdipapirer. FIFO-reglen ville have hævet skatteregninger for investorer, fordi det ville have bundet dine hænder med at bestemme, hvilke aktier der kunne sælges først. I stedet for at vælge at sælge dit seneste køb af, siger Apple-lager, ville du blive tvunget til at sælge de første aktier, du nogensinde har købt. I situationer hvor de ældre aktier havde et meget lavere omkostningsgrundlag, ville du have været på krogen for en større skatteregning.
Men denne FIFO-bestemmelse var ikke medtaget. Du kan stadig beslutte, hvilke aktier du vil sælge, når.
Ingen skæring af det maksimale bidrag til 401 (k) planer. I 2017 kan du bidrage med $ 18.000 til din 401 (k), og det stiger til $ 18.500 i 2018. Hvis du er 50 eller over, er summen $ 24.000 ($ 24.500 næste år). Disse tal er uændrede, på trods af rygter for et par måneder siden, at disse grænser ville blive slået ned til $ 2.400.
Nej, at indgive dine skatter bliver ikke så meget enklere. "Sikkert ikke i den grad, vi forventede, da vi fik det første forslag fra Parlamentet tilbage i begyndelsen af november," siger Steffen. "Det forslag elimineret mange fradrag, elimineret AMT [alternativ minimumskat], elimineret ejendomsskatten. Det skulle gå til fire parentes i stedet for syv. Det skulle være en meget enklere regning."
Som det er, mens den næsten fordoblede standardfradrag vil hjælpe folk med at undgå at specificere, er der stadig syv indkomstskattebeslag og en hel del fradrag og kreditter at overveje. Når det er sagt, hvis den alternative minimumskat var bekymret for dig, er du mindre tilbøjelig til at falde i bytte for den parallelle skat, takket være en stigning i AMT-fritagelsesbeløbene. Det vil forenkle dit liv.
