Sådan får du øje med dine små virksomhedsregnskaber?

Hvordan vurderer din virksomhed sin økonomiske styrke? Der er ingen tvivl om, at du henviser til din resultatopgørelse og din bankkonto for det grundlæggende, men sandheden er, at de fleste virksomheder ignorerer de mest kraftfulde finansielle værktøjer i regnskabsarven: balancen og pengestrømsopgørelsen.

Kombineret med resultatopgørelsen, disse udsagn giver den mest omfattende økonomiske opfattelse af enhver virksomhed. Derfor betragtes de som væsentlige komponenter i en forretningsplan. Men hvilken rolle spiller hver af disse årsregnskaber, og hvordan fortolker du de data, de producerer?

Her er et overblik over de tre hovedregnskaber, og hvordan de kan hjælpe dig med at holde fingeren på puljen i din virksomheds finanspolitiske stilling.

Resultatopgørelsen

Tænk på resultatopgørelsen som din virksomheds rapportkort.

Resultatopgørelsen, også omtalt som resultatopgørelse, er et nyttigt redskab til at give et overblik over hvordan din virksomhed gør over tid og nedbryder indtægterne fra din virksomhed og de afholdte udgifter.

En velholdt resultatopgørelse viser, hvor rentabel din virksomhed er, og informerer om eventuelle skridt, der kan træffes for at øge rentabiliteten (dvs., om du skal fokusere på mere rentable produktlinjer eller bremse unødvendige udgifter). Det viser også dig, hvor mange penge der er tilbage til at dyrke virksomheden, betale din løn som ejer og dække enhver gæld. Når investorerne ser på din forretningsplan, vil de bruge din resultatopgørelse til at vurdere risikoen for at udvide kredit eller venturekapital din vej.

Hvad din resultatopgørelse ikke fortæller dig, er, om din samlede økonomiske tilstand er svag eller stærk (se din Balance for dette), de penge, du skylder eller skylder dig (se din pengestrømsopgørelse), eller angiv eventuelle aktiver, du ejer eller forpligter, du skylder (igen se dit Balance).

En resultatopgørelse udarbejdes normalt månedligt, kvartalsvis eller årligt.

Balancen

Tænk på balancen som et vindue i din virksomheds økonomiske styrke.

Selv om investorer kan være opmærksomme på din resultatopgørelse, balancen er faktisk deres foretrukne udgangspunkt for at opbygge et billede af din virksomheds skattemæssige sundhed. Hvorfor? Fordi balancen på sit enkleste niveau opsummerer nøglefinansielle oplysninger på en given dato (i modsætning til resultatopgørelsen, der viser rentabilitet over en periode) og er en god indikator for virksomhedens stabilitet og likviditet (begge vigtige faktorer ved bestemmelsen din virksomheds evne til at finansiere sin egen vækst uden at kræve finansiering udefra).

Balanceindhold:

Balancen er normalt sammensat ved udgangen af ​​en bestemt tidsperiode - normalt en måned eller et kvartal - og lister Følgende:

• Virksomhedsaktiver: " Hvad har vi? " Ikke bare hvad din virksomhed ejer, men hvad den kontrollerer eller hvad det er i besiddelse af, f.eks. et finansieret køretøj.
• Forpligtelser: " Hvad skylder vi?" Din gæld, herunder lån, udestående kreditkortbetalinger mv.
• Egenkapital: " Hvad er tilbage for ejeren / ejerne? " Hvor meget af virksomhedens aktiver ejer du stadig, når du har betalt alt du

Disse oplysninger i din balance kan give et billede af følgende:

• Netværdien af ​​din lille virksomhed (hvis du nogensinde vil inkorporere eller sælge din virksomhed).
• Nuværende og langsigtede gæld.
• Kapitalforvaltning (hvor effektivt du styrer dine aktiver) og likviditetsforhold (din evne til at aktivere et aktiv i kontanter).
• Sammenligningsdata, så du kan se ændringer i kontanter, tilgodehavender / tilgodehavender, egenkapital, beholdning og beholdt indtjening.

En balance kan virke lidt overvældende, og formatet kan variere vildt afhængigt af din virksomhedstype, så det er en god idé at have en revisor hjælpe dig med at oprette og fortolke din første. Selv hvis du opretter en balance er skræmmende, skal du ikke vige dig væk - det er en vigtig del af din forretningsplan og et yderst nyttigt værktøj til at drive din virksomhed.

Kontantstrømsopgørelsen

Har din virksomhed det kontanter for at forblive flydende?

Flere virksomheder fejler på grund af pengestrømme problemer end af anden grund. Det skyldes, at penge ikke altid strømmer ind i din virksomhed i samme takt, at den udgår! Faktisk kan din virksomhed være rentabel, men har stadig kontantstrømsproblemer. Mens din resultatopgørelse kan fortælle dig, om du har overskud, tager den ikke hensyn til misligholdende eller manglende betalinger eller hjælper dig med at afgøre, om du faktisk har genereret nok penge til at forblive omladet.

For at forstå og styre strømmen af kontant ind og ud af din virksomhed skal du opretholde en pengestrømsopgørelse. Opdateret dagligt, ugentligt eller månedligt, kan udsagnet være et enkelt regneark på én side eller en mere dynamisk rapport oprettet med regnskabssoftware som QuickBooks eller FreshBooks.

Uanset hvilken skabelon du bruger, vil du stole på følgende formel til beregning af din slutbalance:

Driftsomkostninger + Assetinvesteringer + Finansiering = Kontantbalance .

Lad os grave lidt dybere:

• Driftsomkostninger: Dette inkluderer din nettoindkomst og tab, minus dine faste udgifter, og er det ene nummer, som du vil se vækst i, fordi det giver et nøjagtigt billede af de kontanter, du genererer, før eventuelle omkostninger forbundet med finansiering eller investeringer tages i betragtning.
• Kapitalandele: Denne sektion rapporterer både tilstrømning og udstrømning fra køb og salg af langsigtede erhvervsinvesteringer som ejendomme, aktiver, udstyr og værdipapirer.
• Finansiering: Dette er kontanter du har modtaget som følge af et erhvervslån, kreditkreds, salg af aktier eller andre kapitaltilførsler.

Ud over at hjælpe dig med at måle, om din virksomhed har tilstrækkelige penge til at dække sine daglige aktiviteter, betal dine regninger til tiden og opretholde et positivt cash flow, dine kontanter flow statement oplyser også en række andre finansielle beslutninger, såsom om du har brug for ekstra kapital til at finansiere sæsonudsving eller købsfortegnelse for at understøtte en vækst i salget.

For udlånsformål indgår du pengestrømsopgørelsen i din virksomhed planlægger at fremlægge bevis for din bank, at du kan styre kontanter og have en plan for at håndtere pengestrømsgabet, når de opstår.

Bundlinjen

Mens pengestrømsopgørelsen ofte betragtes som den vigtigste årsregnskab for en små virksomheder, de tre hovedregnskaber er indbyrdes forbundne. At se dem holistisk kan hjælpe dig med at træffe kloge økonomiske, investeringsmæssige og ledelsesmæssige beslutninger for din virksomhed.

Selvfølgelig er det lettere sagt end gjort, så vær åben for at få hjælp - hvad enten det er fra en revisor eller fra gratis ressourcer som ekspert mentorer på SCORE. At få dine våben omkring dine økonomiske data kan være det vigtigste, du gør i år.