Uddannelse IRA Definition & Eksempel |

Hvad det er:

En uddannelse IRA , også kaldet en Coverdell Education Savings Account Coverdell ESA), er en skattefordelagt opsparingskonto, der skal hjælpe forældre og værger med at forberede sig på bekostning af deres barns uddannelse.

Sådan fungerer det (Eksempel):

En uddannelse IRA kan være åbnes på vegne af en mindreårig under 18 år. Bidrag fastsættes til højst $ 2.000 (pr. barn, årligt) og er ikke fradragsberettigede, og de kan heller ikke komme fra dollars før skat. Sparekontoen vokser derefter skattefri indtil distributionstiden.

Hvis midlerne bruges til uddannelsesmæssige udgifter, herunder undervisning, gebyrer, obligatoriske bøger, computere og / eller værelse og bestyrelse, er fordelingen også skattefri. Hvis distributionsbeløbet overstiger udgifterne til uddannelsesudgifter, eller midlerne bruges til ikke-uddannelsesmæssige udgifter, betragtes indtjeningen på kontoen som almindelig indkomst og vil blive beskattet i overensstemmelse hermed sammen med en tillægsafgift på 10%.

Uddannelsesudgifter er ikke begrænset til skole- og universitetsudgifter, og kan omfatte grundskole-, erhvervs- og andre kvalificerede post-sekundære institutioner samt videregående uddannelser.

Der findes bidragsgrænser for skatteyderne baseret på deres Ændrede Justerede Bruttoindkomst (MAGI). For enkelt filers er den ændrede justerede bruttoindkomstgrænse 110.000 $ og 220.000 $ for fælles filers.

Hvis modtageren ikke indløser midler før 30 år, skal kontoen fordeles inden for 30 dage eller blive beskattet. Skatter kan dog undgås, hvis hele saldoen rulles over til en ny uddannelse, IRA for et andet familiemedlem.

Hvorfor er det sager:

Videregående uddannelse er et stort problem for familier, hvis omkostninger fortsat stiger (især hvor der er private skoler og gymnasier). Uddannelse IRA giver forældre og deres børn mulighed for at begynde at spare på uddannelsesudgifter, når deres børn stadig er meget unge. På denne måde har de bidrag, der er investeret i kontoen, mere tid til at vokse til gavn for sammensatte interesser.

InvestingAnswers Feature: College-undervisning: 5 måder at spare på uddannelsesudgifterne