Bankens effektivitetsforhold - Fuld forklaring og eksempel |
Biotown Fjellregionen Direkte
Indholdsfortegnelse:
Hvad det er:
A Banks effektivitetsgrad er et mål for en banks overhead
Formlen varierer, men den mest almindelige er:
Bankens effektivitetsforhold = Udgifter * / Omsætning
* eksklusive renteudgifter
Hvis Bank XYZs omkostninger (eksklusive renteudgifter) beløb sig til $ 5.000.000 og indtægterne beløb sig til $ 10,000,000, kan vi beregne, at Bank XYZs effektivitetsforhold er $ 5.000.000 / $ 10.000.000 = 50%. Det betyder, at det koster Bank XYZ $ 0,50 for at generere $ 1 af omsætningen.
Som vi tidligere sagde, varierer formlerne, men ideen er at se på omkostninger i procent af omsætningen. Omkostninger omfatter lønninger, leje og andre generelle og administrative omkostninger. Renteudgifter er normalt udelukket, fordi de investerer i beslutninger og ikke i operationelle beslutninger.
Omsætningen omfatter renteindtægter og gebyrindtægter, selvom nogle banker udelukker deres hensættelse til tab på udlån fra indtægter eller tilføjer deres skatteækvivalente nettorenteindtægter ved beregning af Effektivitetsforhold.
Hvorfor er det sager:
Effektivitetsforholdet
for bankernes effektivitet er et hurtigt og nemt mål for bankens evne til at konvertere ressourcer til indtægter. Jo lavere forhold, desto bedre (50% betragtes generelt som det maksimale optimale forhold). En stigning i effektivitetsforholdet indikerer enten stigende omkostninger eller faldende indtægter. Det er vigtigt at bemærke, at forskellige forretningsmodeller kan generere forskellige bank effektivitetsforhold for banker med lignende indtægter. En stor vægt på kundeservice kan f.eks. Sænke en banks effektivitetsgrad, men forbedre nettoresultatet. Banker, der fokuserer mere på omkostningskontrol, vil naturligvis have et højere effektivitetsforhold, men de kan også have lavere fortjenstmargener.
Desuden, jo mere en bank genererer i gebyrer, desto mere kan den koncentrere sig om aktiviteter, der bærer høje faste omkostninger (og dermed skabe dårligere effektivitetsforhold). Den grad, som en bank er i stand til at udnytte sine faste omkostninger, påvirker også dens effektivitetsforhold; det vil sige, jo mere skalerbar en bank er, jo mere effektiv kan den blive. Af disse grunde er sammenligning af effektivitetsforholdet generelt mest betydningsfulde blandt banker inden for samme model, og definitionen af et "højt" eller "lavt" forhold bør foretages inden for denne sammenhæng.
