Hvad du virkelig behøver at vide om cash flow |

Cash er konge. Du har hørt det for evigt, men ved du hvad det virkelig betyder?

Kontanter i denne sammenhæng er ikke regninger eller mønter, det er penge i den bank, du kan bruge i dag. Det er den vigtigste ressource i enhver virksomhed, og også en, der er alt for ofte misforstået.

Du har brug for penge i banken

Problemet med kontanter i erhvervslivet er, at vi plejer at tage det for givet. Vi tænker i overskud, men vi bruger penge. Problemet er overskud og kontanter er forskellige.

Fortjeneste er et regnskabskoncept, der afhænger af mange pålagte tidsbegrænsninger for salg, omkostninger og omkostninger. Kontanter er derimod det, der kræves for at betale dine regninger.

Selvom kontanter er kritiske, tænker folk på overskud i stedet for kontanter. Vi gør alle. Når du forestiller dig en ny virksomhed, tænker du på, hvad det ville koste at lave produktet, hvad du kunne sælge det til, og hvad fortjenesten pr. Enhed kan være. Vi er uddannet til at tænke på forretninger som salg minus omkostninger og omkostninger, hvilket er overskud. Vi bruger dog ikke overskuddet i en virksomhed. Vi bruger penge. Lønsomme virksomheder går i stykker, fordi de havde alle deres penge bundet i aktiver og ikke kunne betale deres udgifter. Arbejdskapital er afgørende for erhvervslivets sundhed.

Vi ser desværre ikke kontantimplikationerne så klart, som vi burde, hvilket er en af ​​de bedste årsager til ordentlig forretningsplanlægning. Vi skal styre penge såvel som overskud.

Fortjeneste garanterer ikke kontanter

I et vist omfang afhænger pengestrømmen af ​​den normale forretningspraksis for branchen du er i.

Produktvirksomheder, for eksempel, skal beskæftige sig med kontante virkninger af lagerbeholdning, mens servicebaserede virksomheder generelt ikke gør det. Virksomheder, der sælger til andre virksomheder, må sandsynligvis vente på, at deres kunder betaler fakturaer. sæsonmæssige virksomheder skal håndtere forudsigelige cyklusser.

Din pengestrøm afhænger af din specifikke branches eller sektors praksis - ikke hvor rentabel du er.

Se også: Pengestrøm 101: Hvad er pengestrøm? Venter på at blive betalt

En virksomhed leverer varer eller tjenesteydelser til en virksomhedskunde eller kunde sammen med en faktura. Checken kommer senere. Det er ekstremt almindeligt i forretningsmæssigt salg, og hvad det betyder er, at fakturaens størrelse er inkluderet i måneds salg og er bogført som salg - men det er faktisk ikke penge i banken.

I stedet, ligger dette beløb i en bogføringskategori kaldet Tilgodehavender, indtil tjekken ankommer, og den er deponeret i banken. Den gennemsnitlige tid mellem levering af fakturaen og modtagelse af pengene kaldes indsamlingsdage eller indsamlingsperiode. Problemet er, at virksomhederne står over for, at alle penge i kundefordringer viser sig i overskud som salg, men ikke på din bankkonto. Du kan ikke bruge det.

Lønlige virksomheder kan gå under simpelthen fordi de har for mange penge i kundefordringer og ikke nok i banken. Pengene dukkede op i salget, men gjorde det aldrig til banken. I sidste ende var det ikke rentabelt at forhindre forretningsfald.

Køb ting, før du sælger dem.

De fleste produktvirksomheder, som f.eks. Butikker, skal købe de ting, de sælger på forhånd, inden de sælger dem. Producenter og montører skal købe komponenter og materialer, før de opretter og sælger færdige varer, og det skaber mange potentielle pengestrømsproblemer.

Det hedder lager: produkter til videresalg, materialer til fremstilling, komponenter til montage. Penge brugt på lager vises ikke i fortjeneste før det ultimative salg - men det er væk fra banken, når det er brugt.

For virksomheder, der er afhængige af lagerbeholdning, kan lagerstyring være kritisk for cash flow. Det er for nemt at have penge bundet i lagerbeholdning, der sidder på hylderne for længe eller aldrig bliver solgt. Disse penge er forsvundet fra bankkontoen, men vises ikke i resultatopgørelsen.

Se også: Kontantstrøm: En kurateret liste over vores bedste ressourcer

Betaling af dine regninger senere

Modsat af Tilgodehavender hedder Konti, der skal betales, hvilket er penge en virksomhed skylder sine leverandører.

Ved at tage 30 eller mere Dage til at betale fakturaer er godt for pengestrømme. Hver dollar, du sidder i, skal betales, er penge, der stadig er i din bank, men ikke i din fortjeneste. Du trækker omkostninger fra overskud, når du pådrager dem, ikke når du betaler dem.

Den reelle bundlinie: Mind kontantstrømmen

Udtrykket "bundlinjen" er en reference til overskud, som er bundlinjen for Resultatopgørelsen. Men det kommer faktisk til at betyde noget som en konklusion eller det vigtigste resultat. Derfor er den reelle bundlinje for virksomhedsejere pengestrømme, ikke overskud.

Lønnede virksomheder kan løbe tør for penge på grund af manglende pengestrømme. Der er ingen grund til det: For at drive en virksomhed skal du huske pengestrømme, ikke bare overskud.

Redaktørens note: Denne artikel blev opdateret og genudgivet den 7. marts 2017.