Traditionel vs Roth: Hvilken IRA er rigtig for dig? |

Opdateret: 1. august 2012

Individuelle pensionsregnskaber (IRA'er) er en af ​​de mest kendte måder at spare på for pensionering. I væsentlig grad er en IRA en konto, der har en særlig status med IRS, og giver investorer mulighed for at udskyde hundredtusindvis af dollars i skat.

Der er flere former for IRA'er, og hver har sine egne krav, restriktioner, grænser og skat behandlinger, men den traditionelle og Roth er to af de mest almindelige. Hvis du vælger hvilken som passer til dig, kan det betydeligt påvirke dagens skatteregning, og hvor meget du skal bankere i 20 eller 30 år på vej.

Hvordan arbejder IRA'er?

Åbning af en IRA er ret ligetil. For det første skal en person oprette en konto hos et pengeinstitut, et mæglerfirma eller et investeringsselskab. Disse virksomheder optræder som fiduciary, selvom den enkelte er ansvarlig for etableringen af ​​IRA og udvælgelse af investeringsinvesteringer.

IRA-kontoejere kan investere i aktier, obligationer, cd'er og fonde, men nogle forvaltere tillader også ikke-standardaktiver afholdt i IRA. Nogle af disse ikke-standardiserede aktiver omfatter ejendomme, REIT'er, futures, optioner og US-mønter med guld og sølv.

Når kontoen er etableret, kan den enkelte bidrage med maksimalt flere tusinde dollars om året (bidragsgrænserne ofte ændre årligt, for eksempel var grænsen for traditionelle IRA'er $ 5.000 pr. person i 2010 eller $ 6.000 for de 50 og derover). Deltagerne 50 år og derover er ofte berettiget til at yde yderligere bidrag til deres IRA'er, der begynder i det år, de bliver 50, og investorer kan ikke længere betale bidrag til traditionelle IRA efter 70 år.

Årlig bidragsgrænse for IRA'er

Årsgrænse 50 + Grænse

2010 $ 5.000 $ 6.000

2011 $ 5.000 $ 6.000

2012 $ 5.000 $ 6.000

Forskelle mellem traditionelle og roth-iraer

De store forskelle mellem traditionelle og Roth IRAs center om to ting: Skattebehandling af bidrag og skattebehandling af tilbagetrækninger.

Bidrag

IRA-bidrag er typisk fradragsberettigede, hvis IRA er en traditionel IRA, men de er ikke fradragsberettigede, hvis IRA er en Roth. Det er vigtigt at bemærke, at personer, der arbejder for virksomheder med arbejdsgiverbaserede pensionsordninger, normalt ikke får fradrag for traditionelle IRA-bidrag, medmindre deres indkomster falder under visse indkomstgrænser.

Udbetalinger

En anden stor forskel mellem traditionelle og Roth-IRA'er drejer sig om omkring, når investorer kan begynde at trække penge fra deres konti - også kendt som at tage udlodninger. Selvom investorerne på et teknisk tidspunkt kan tage deres penge ud af en IRA, skal investorer, der foretager udbetalinger fra en traditionel IRA før alder 59 1/2, næsten altid betale store sanktioner. (Der er visse undtagelser, der hjælper folk med at undgå at betale disse sanktioner, eksempelvis handicap, økonomisk modgang og død, men der er andre undtagelser.)

Husk at du ikke behøver at tage udlodninger fra en traditionel IRA, hvis du er mere end 59 1/2 - det sker kun, når du når alder 70 1/2.

Udbetalinger fra Roth IRA'er kan derimod ske til enhver tid og er helt skattefrie under de fleste omstændigheder. Det lyder godt, men husk, at bidrag til Roth IRA ikke er fradragsberettigede. (Traditionelle IRA-bidrag er typisk.) De er lavet med efter skat penge. Udbetalinger foretaget ved eller efter alder 59 1/2 fra en traditionel IRA beskattes, typisk på almindelige indkomstniveauer.

Det er vigtigt at fremhæve det sidste punkt: Udbetalinger fra traditionelle IRA'er beskattes på almindelige indkomstniveauer. Investoren nyder godt af, at så længe pengene er på kontoen, betaler han eller hun ikke skat på kapitalgevinsterne på kontoen. Investoren drager også fordel af, at når hun i sidste ende tager udbetalinger, vil hun sandsynligvis være i en skattekonsol, der er meget lavere end sandsynligvis tilfældet, da investoren var i hendes højeste indtjeningsår.

Vælge

Dette fører til en af ​​de største faktorer ved at vælge mellem traditionelle og Roth-IRA'er: Fordi IRS beskatter, at du enten kommer eller går, skal du overveje, om din nuværende skatkonsol er højere eller lavere end den beslag, du forventer at være i, når du hvis du er i 35% skatkonsollen, er et skattefradrag for at bidrage til en traditionel IRA mere værd for dig end nogen i 15% skatkonsollen - især hvis du tror du vil være i et meget lavere skattebeslag, når du begynder at betale skat på udbetalingerne (fordi du ikke vil arbejde). Men hvis du er i en lavere skattekonsol nu, kan det være langt mere fordelagtigt at sætte post-skattepenge til en Roth, og derefter tage skattefri tilbagekøb.

En anden faktor, der kan hjælpe dig med at beslutte ret hurtigt mellem traditionelle og Roth-IRA'er er din indkomst. Roth IRA'er er kun tilgængelige for filers, der gør under et vist beløb.

Sådan så du i 2012:

Enkelt filers:

• Du kan bidrage op til grænsen, hvis din justerede bruttoindkomst var under $ 110.000. Hvis det er højere end det, men lavere end $ 125.000, kan du bidrage med et reduceret beløb. Hvis din indkomst er over $ 125.000, kan du ikke bidrage. Gift indgivelse i fællesskab:
• Du kan bidrage op til grænsen, hvis din justerede bruttoindkomst var under $ 173.000. Hvis det er højere end det, men lavere end $ 183.000, kan du bidrage med et reduceret beløb. Hvis din indkomst er over 183.000 dollars, kan du ikke bidrage. Investeringssvaret:

Mange investorer kan måske tro, at kapitalfordeling er den eneste vigtige faktor, når det gælder valg af pensionsinvesteringer, men som du kan se, de skattemæssige konsekvenser af de køretøjer, i hvilke du lægger dine aktiver, har også en stor indflydelse på mængden af ​​penge, du har til pensionering. At finde en IRA, der passer bedst til dine forhold, er en måde at gøre dine penge hårdere for dig.