Tro ikke på dine arvinger? Opret en tillid

Af Rachel Podnos, JD, CFP

Lær mere om Rachel på Investmentmatome's Ask a Advisor

High-net-værdige individer skaber ofte tillid til at holde aktiver, når de går væk. Der er mange gode grunde til dette, herunder præferencebeskatning og det forhold, at tillid tillader arvinger at undgå probat.

Mindre velhavende familier tror ofte, at de ikke har brug for tillid ved ejendomsplanlægning. Jeg mødte for nylig et middelaldrende par med en moderat nettoværdi, men 2 millioner dollars i livsforsikringsdækning. Hvis de begge døde i morgen, ville deres 18-årige søn arve den $ 2 millioner sammen med resten af ​​ejendommen, helt sikkert ikke hvad de vil have som forældre. Det er her, hvor tillid kommer ind.

Mange mennesker, ikke kun de rige, bekymrer sig om, hvad deres arvinger vil gøre med arvede aktiver. Du kan bruge en tillid til at styre disse fra graven - som de siger - og få en lille sjov i det øjeblik.

Beskyttelse af trustees

Sådan har du tillid til arbejdet: Den person, der skaber tilliden, også kendt som grantor, identificerer en trustee, der er ansvarlig for at fordele aktiverne til en eller flere modtagere ved grantorens død. Denne trustee er ofte en af ​​modtagerne, som det ældste voksen barn. Men hvis støttemodtagerne er mindreårige eller giveren beslutter, at det er bedst ikke at give dem fuld kontrol over aktiverne, kan en tredjepart eller "ikke-modtager" -forvalter navngives.

En tredjepartsforvalter giver et ekstra beskyttelseslag ved at kontrollere, hvornår og hvordan aktiver fordeles i overensstemmelse med bidragyderens angivne ønsker. En grantor kan bede om, at aktiverne fordeles til modtageren i visse aldre eller kun ved modtageren at få arbejde, blive gift, have børn eller nå andre milepæle.

Nogle grantors går så langt som at kræve narkotikaundersøgelse for modtagere inden distributioner, selvom du sandsynligvis vil blive hårdt presset for at finde en tredjepartsforvalter, der ønsker at påtage sig den slags gatekeeper-rolle.

Yderligere lag af beskyttelse

Tillid kan oprettes med yderligere lag af beskyttelse. For eksempel indebærer klausuler om "fastslåelige standarder", at forvalteren kun uddeler aktiver til modtagerens "sundhed, uddannelse, vedligeholdelse og støtte." Trustees har generelt en vis skønsbeføjelse til at foretage udlodninger i henhold til konstaterbare standarder, men en modtager kan bringe en handling for at håndhæve en distribution, hvis han eller hun er uenig i en trustees beslutning.

Men ikke alle trusts styres af ikke-støttemodtagere. Hvis en støttemodtager er den eneste administrator, kan grantors også bruge beskyttelsesklausuler til at yde et andet beskyttelseslag.

Spendriftsklausuler for eksempel forhindrer typisk modtageren fra lovende eller tildeling af tillidsaktiver eller indkomst til en tredjepart. Dette kan yde beskyttelse mod kreditorer, da det forbyder nogen at modtage aktiverne før modtageren gør. Statens love varierer, og det er bedst at få juridisk vejledning til bestemte situationer.

Husk, at aktivbeskyttelse eller beskyttelsesklausuler ikke nødvendigvis er strygejern. I nogle situationer kan domstole få adgang til tillid til at yde børnebidrag, aliment og skattebetalinger.

Og aktivbeskyttelse kan kun ske, før aktiverne distribueres, ikke efter. Når modtageren modtager aktiver, kan tillid ikke længere kontrollere, hvordan de anvendes.

Hovedlinjen er dette: Hvis du er i en situation, hvor din overhængende død vil medføre, at dine arvinger får noget betydelige aktiver, er en tillid noget, du bør overveje, og måske diskutere med en advokat.

Billede via iStock.