IRA Regler: Din 2018 Cheat Sheet
GET OUT AND VOTE, FLORIDA (ft. Lauren Jauregui) | Cheat Sheet For the Voting Booth
Indholdsfortegnelse:
- Hurtigt resumé af IRA regler
- Traditionelle IRA bidrag regler
- Traditionelle IRA fradragsregler
- Traditionelle IRA-fradragsgrænser for 2018
- Traditionelle IRA tilbagetrækningsregler
- Hvad er næste?
- Se en oversigt over de vigtigste Roth IRA regler
- Her er hvordan og hvor at åbne en IRA
- 7 typer af IRA for at hjælpe dig med at spare for fremtiden
Mens den traditionelle IRA deler mange karakteristika med sin nyere søskende, tilbyder Roth IRA - begge skatteincitamenter til at spare til pensionering og tidlige tilbagekøb under visse omstændigheder - hver er underlagt et særskilt sæt regler.
Her er opsplitningen af traditionelle IRA-regler efter kategori:
- Bidragsregler
- Fradrag regler
- Tilbagekaldelsesregler
Hurtigt resumé af IRA regler
- Den maksimale bidragsgrænse for 2018 er $ 5.500 (eller $ 6.500, hvis du er 50 år eller ældre)
- Bidrag kan være fradragsberettigede i det år de er lavet.
- Investeringer i kontoen vokser udskudt
- Udbetalinger i pensionering beskattes som almindelig indkomst
- IRS kræver, at enkeltpersoner begynder at tage penge ud af kontoen i alderen 70½
- Ukvalificerede tilbagetrækninger før alder 59½ kan udløse en 10% tidlig tilbagetrækning straf og indkomstskat
Skatter og tidlige tilbagetrækninger fungerer forskelligt for en Roth. Se vores explainer på Roth IRA regler for detaljer.
Traditionelle IRA bidrag regler
At have tjent indkomst er et krav for at bidrage til en traditionel IRA. Derudover kan dine årlige bidrag til en IRA ikke overstige, hvad du har tjent det pågældende år. Ellers er den årlige bidragsgrænse $ 5 500 for de yngre end 50 eller $ 6.500 for de 50 og ældre.
Her er nogle andre regler relateret til bidrag:
Du kan bidrage til en traditionel IRA og en Roth IRA i samme år. Hvis du kvalificerer dig til begge typer, skal du sørge for, at dit samlede bidrag ikke overskrider den årlige grænse.
Du kan også bidrage til en traditionel IRA og en 401 (k) i samme år. Her gælder også bidragsgrænser for hver type konto.
Hvis du ikke kvalificerer dig til at gøre et fradragsberettiget bidrag, kan du stadig lægge penge i en traditionel IRA. Med en Roth IRA, hvis du laver for mange penge, er muligheden for at finansiere en konto helt uden for bordet. Den traditionelle IRA holder vinduet åbent en revne og tillader bidrag - men ikke et fradrag - op til den årlige grænse. Som en trøstepræmie for at blive nægtet den forudgående skattelettelse afholder IRS afgifter på investeringsvækst og giver dig ikke lønindkomstskatter på udtrædelser ved pensionering. (Mere om traditionelle IRA skattefordele nedenfor.)
Du har ikke lov til at yde bidrag til en traditionel IRA i en vis alder. Denne regel adskiller sig fra den for en Roth IRA. IRS giver dig ikke mulighed for at bidrage til en traditionel IRA, når du når året, hvor du bliver 70½ år gammel. Med en Roth kan du fortsætte med at finansiere kontoen, så længe du trækker vejret og tjener indkomst.
Der er ikke noget minimumskrav til åbning af en IRA, og ingen regler om, hvor mange penge du skal indbetale. Bemærk, at mæglere fastsætter deres egne minimumsregnskaber, men kravet er ofte lavere for IRA'er i forhold til en regelmæssig skattepligtig konto. På nogle mæglere er det endda $ 0. For mere om dine mæglingsoptioner, se vores analyse af de bedste mæglere til IRA.
Traditionelle IRA fradragsregler
Med bidragsreglerne ude af vejen er det på tide at finde ud af, hvor meget af dette bidrag (hvis noget) du har lov til at fradrage fra dine skatter.
Svaret på fradragsproblemet er baseret på din indkomst, og om du eller din ægtefælle er omfattet af en arbejdsgiversponseret pensionsplan, som f.eks. En 401 (k). Hvis ingen af jer har adgang til en arbejdspladsbesparelsesplan, kan du trække alle bidrag op til den årlige grænse. Se nedenstående tabel for grænserne, når adgangen til en arbejdspladsbesparelsesplan går ind i billedet.
Traditionelle IRA-fradragsgrænser for 2018
| Arkiveringsstatus | 2018 ændret Justeret Bruttoindkomst | Skatfradrag |
|---|---|---|
| Gift indgivelse i fællesskab eller kvalificerende enke eller enkemand |
|
Fuld fradrag op til bidragsgrænse |
|
Delvis fradrag | |
|
Ingen fradrag | |
| Enkelt eller hoved af husstanden | $ 63.000 eller mindre | Fuld fradrag op til bidragsgrænse |
| Mere end $ 63.000, men mindre end $ 73.000 | Delvis fradrag | |
| $ 73.000 eller mere | Ingen fradrag | |
| Gift indleveret separat | Hvis du eller din ægtefælle er omfattet af en pensionsplan på arbejdspladsen: Mindre end $ 10.000 | Delvis fradrag |
| Hvis du eller din ægtefælle er dækket: $ 10.000 eller mere | Ingen fradrag |
Den forudgående skattelettelse er en af de vigtigste ting, der adskiller en traditionel fra en Roth IRA, hvor der ikke er tilladt skattefradrag for bidrag.
Det er også en af de ting, der gør en traditionel IRA særlig gunstig for høje lønmodtagere. Det reducerer skattepligtige løn for året, uanset om savnene angiver fradrag på deres selvangivelse eller ej.
Der er to vigtige ting at vide om den skattemæssige behandling af traditionelle IRA-dollars ud over den potentielle skattefradrag for bidrag:
- Investeringer i en traditionel IRA vokser skatteudskud. Så længe pengene forbliver i IRA, forbliver alle gevinster - selv dem, der genereres ved at sælge værdsatte investeringer - uden for Uncle Sams skatteradar.
- Men disse skatter skyldes, når penge trækkes tilbage fra en traditionel IRA. Du har en skattefrist på forhånd. IRS beskatte ikke investeringsvæksten. Du troede ikke, du ville komme ud af at betale skat for evigt, ikke?
En traditionel IRA giver mening for folk, der tror, at de vil være i en lavere skatkonsol ved pensionering.
Udbetalinger (eller udlodninger) fra en traditionel IRA beskattes som indkomst. Hvor meget afhænger af din nuværende skatteprocent. Det er derfor, at en traditionel IRA giver mening for folk, som tror, at de vil være i en lavere skattekonsol ved pensionering: De får fradraget i deres højere indtjeningsår, når det er mere værd.
Fordi Roth-udlodninger ikke beskattes, er det en bedre aftale, hvis du er i en højere skattekonsol ved pensionering.
Traditionelle IRA tilbagetrækningsregler
Alder 59½ må ikke blive betragtet som en milepælsfødselsdag, men i IRS-kredse er det bemærkelsesværdigt for at være den alder, hvormed enkeltpersoner får lov til at tage udtag fra deres ira'er. At trykke på kontoen før denne alder kan udløse en 10% tidlig tilbagetrækning straf og ekstra skat.
Alder 70½ er en anden, der markerer på kalenderen. Dette er når investorer, der har sparet i en traditionel IRA, er forpligtet til at begynde at tage nødvendige minimumsfordelinger eller RMD'er.
Hvis du ikke begynder at tage RMD'er senest den 1. april i året efter det kalenderår, hvor du når alder 70½ (og hvert år efter), skal du bremse dig selv for, at IRS straffer 50% punktafgift på det krævede beløb, der ikke er tilbagekaldt.
Har du brug for pengene før alder 59½? Der er undtagelser fra reglen, der kræver, at kontohaverne skal vente.
Har du brug for pengene før? Der er undtagelser fra reglen, hvorefter kontohavere skal vente til alder 59½ for udtræden. Du betaler stadig indkomstskatter på udlodninger, men du kan muligvis undgå den dyre 10% straf for at gøre en tidlig traditionel IRA-tilbagekaldelse i disse tilfælde:
- Du har kvalificeret højere uddannelsesudgifter til dig selv, din ægtefælle eller børn eller børnebørn af din eller din ægtefælle
- Du bruger en distribution på op til $ 10.000 til at købe, bygge eller genopbygge et første hjem
- Du har uudbetalte lægeudgifter, der overstiger 7,5% af din justerede bruttoindkomst
- Du er i militæret og kaldes til aktiv tjeneste i mere end 179 dage
- Du er blevet helt og permanent deaktiveret
- Du er modtageren af en afdøde IRA-ejer
(For mere detaljer om undtagelser til alderen 59½-reglen, se Traditionelle IRA-tilbagetrækningsregler.)
Roth IRA tilbagekaldelsesregler er ret forskellige: Straffefrit og skattefrit inddragelse af bidrag er tilladt til enhver tid, hvilket gør Roth til en bedre mulighed, hvis du absolut skal klare din pensionsopsparing tidligt. Men når det kommer til at tappe ind i indtjeningen, er Roth-tilbagetagelsesreglerne mere komplekse.
»Klar til at komme i gang? Se vores roundup af de bedste IRA udbydere for både traditionelle og Roth IRA'er.
