Skattefrit sektor Definition og eksempel |

Hvad det er:

Ved investering er en skattefri sektor en gruppe af finansielle instrumenter, der betaler skattefri rente. Men det refererer også til nonprofit organisationer, som er skattefritaget.

Sådan virker det (Eksempel):

Antag, at John Doe ønsker at sænke sin skatteregning ved at investere i skattefritagne instrumenter. I stedet for at købe individuelle skattefritagne værdipapirer kunne han investere i en fond eller ETF, der investerer i en række instrumenter i den skattefritagne sektor. Dette giver John mulighed for at diversificere sine investeringer, men opretholde en skattefri portefølje.

Velgørende gaver til almennyttige organisationer er ofte fradragsberettigede, og de organisationer, der modtager disse gaver, behøver normalt ikke at betale skat på disse gaver (på grund af deres skattelettede status).

Selvom investorer, der er underlagt den alternative minimumskat, kan være forpligtet til at betale skat på instrumenter i den skattefritagne sektor, betyder skattefrit rente, at mange investorer i høj føderale -tax parenteser har særlig gavn af at investere i denne sektor.

Som med de fleste investeringer er investorer i den skattefritagne sektor underlagt kredit-, rente-, opkalds- og markedsrisiko. Imidlertid er mange instrumenter i den skattefritagne sektor, især kommunale obligationer, generelt mindre risikable end andre instrumenter, fordi deres udstedere ofte er mere økonomisk stabile. Dette skyldes primært, at den skattefritagne sektor i kombination med skattefordelene har en tilsvarende lavere afkast end den afgiftspligtige sektor.

Låntagere i den skattefritagne sektor har ofte lånerenter, der kan være mere attraktiv end hvad der er tilgængeligt på andre måder. Dette tilskynder til gengæld lokale myndigheder og andre skattefritagede enheder til at gennemføre nye projekter.