Skatteeffektivitetsdefinition og eksempel |

Hvad det er:

Skatteeffektivitet indebærer at foretage investeringsvalg, der reducerer sin skatteregning.

Sådan virker det (Eksempel):

Lad os antage, at John ejer 100 aktier i Company XYZ-aktier, som han købte for seks måneder siden for $ 5 per aktie. John ejer også 100 aktier i selskabets ABC-aktie, som han købte for $ 5 pr. Aktie for to år siden.

Begge aktier øges til $ 10 pr. Aktie, hvilket betyder, at John nu har papirgevinster i begge investeringer. Men hvis han ønsker at udbetale en af ​​stillingerne, hvilken er mere skatteeffektiv ?

Lad os antage, at den kortsigtede kapitalgevinstskat er 25% (for aktier på mindre end et år) og Den langsigtede kapitalgevinstskat er 15% (for aktier i mere end et år).

Overvej følgende beregninger:

John sælger selskab XYZ-aktier: 100 aktier x $ 10 pr. aktie = $ 1.000

kapital gevinst på investeringen = $ 1.000 - $ 500 oprindelig købspris = $ 500

Kortsigtet kapitalgevinstskat = $ 500 * 25% = $ 125

John sælger selskabets ABC-aktier: 100 aktier x $ 10 pr. aktie = $ 1.000

Kapital gevinst på investeringen = $ 1000 - $ 500 oprindelig købspris = $ 500

Langsigtet kapitalgevinstskat = $ 500 * 15% = $ 75

Som du kan se, er ABC-aktierne mere skatteeffektive, fordi de er blevet afholdt længere og dermed er underlagt en lavere skatteprocent.

Hvorfor det er sager:

I skatteområdet er skatteeffektivitet en stor aftale. I nogle tilfælde, som eksempelet ovenfor, kan den tid, en investering er afholdt, gøre en forskel i en porteføljes skatteeffektivitet. I andre tilfælde er visse investeringer (f.eks. Kommunale obligationer) simpelthen ikke omfattet af visse afgifter, hvilket gør dem også skatteeffektive. Generelt er skatteeffektivitet lige så meget et spørgsmål om strategi, da det drejer sig om skatkonsoller.

Investorer i høje skattebeslag er ofte mere interesserede i skatteeffektiv investering, fordi de potentielle besparelser er mere betydningsfulde. Hver investors portefølje skal dog være så skatteeffektiv som muligt. Ikke alene reducerer afgiften en investors afkast ved at reducere det beløb, som han eller hun skal geninvestere, men de kan også skabe betydelige likviditetsbarrierer for investorer, der måske står over for store skat straffer for at få adgang til deres egne penge på et forkert tidspunkt.