Mand og jeg gik til at investere i vores IRA'er, jeg var frustreret over at ikke kunne drage fordel af Roth IRA på grund af vores indkomstniveauer.

Så ændrede en ny lov i 2010 en ny lov …

Det tillod noget, der nu er omtalt som en bagdør Roth.

Hvordan bliver det gjort?

Jeg forklarer om et øjeblik, men først, lad os tage et kig på det grundlæggende i en Roth.

A Roth er et pensionskøretøj. Med det bidrager du efter skat dollars, og dine penge vokser skattefrit uden skat, der skal betales ved tilbagekaldelse.

Der er dog en fangst: Sammen med denne store fordel ved skattefri investeringsvækst er der grænser for hvem kan bidrage.

For at kvalificere sig til at bidrage med det fulde beløb til en Roth, må din justerede bruttoindkomst (AGI) ikke være mere end $ 112.000 for individuelle filers og $ 178.000 for ægtefæller, der indsendes i fællesskab, fra 2013. Det betyder, at de med høje indkomster er ude heldigvis, ikke?

Ikke længere.

Højindkomsttagere kan ikke komme ind i hoveddøren med en Roth, men hvis de er villige til at tage et par ekstra skridt for at komme rundt til bagdøren, kan stadig komme ind!

I 2010 blev indkomstkravene til konvertering af en traditionel IRA til en Roth IRA fjernet. Det betyder at du kan konvertere en ikke-fradragsbar traditionel IRA til en Roth uden indkomstgrænser.

Det er det, de kalder bagdør Roth IRA.

Sådan fungerer det:

Bidrag til en IRA:

1. For at gøre dette ikke-fradragsberettiget skal du blot udfylde nogle ekstra skatpapirer 8606) når skat tid kommer. På den måde betaler du skat på det, du lægger i dag - i stedet for at trække et fradrag for dit bidrag - men du behøver ikke at betale skat på den del af midlerne, når du trækker pengene. Omdøb straks din bidrag fra din ikke-fradragsberettigede IRA til en Roth IRA:
2. Du kan normalt ikke gøre det samme dag, men du kan gøre det inden for dage afhængigt af reglerne for dit mæglerfirma for at rydde transaktioner. Med de to mæglervirksomheder, vi bruger, kan jeg gøre hele denne proces online. Og det er det.

Stadig som med noget, der involverer skatter, er der nogle ting at være forsigtige med og mange ting at overveje som du gøre flytningen. Fordi alles økonomiske situation er anderledes, skal du arbejde med en revisor for at sikre, at du ikke mangler noget i din egen økonomi, der vil gøre dette omdannelse til et problem.

Andre spørgsmål at overveje:

Vil du virkelig være forbi Indkomstgrænserne?

• Medmindre du er 100% sikker på, at din indkomst vil være over indkomstgrænserne, vent indtil årets udgang for at gøre dette. Ellers bliver du nødt til at gøre en recharacterization tilbage til en traditionel IRA. (Her er du omvendt din konvertering.) Selvom det ikke er en vanskelig proces, kræver det flere papirer. Har du andre traditionelle IRA'er?
• Hvis du har andre traditionelle IRA'er, er det måske ikke det rigtige økonomiske skridt for du. Det skyldes, at IRS kræver, at du beregner dit omkostningsgrundlag ved hjælp af en pro rata formel. IRS behandler alle dine IRA'er som en, selvom de er med forskellige virksomheder. Dette betyder, at du skal tilføje værdien af ​​alle dine IRA'er sammen for at finde ud af, hvilken del af det ikke-fradragsberettigede bidrag bliver konverteret. Så hvis du har en traditionel IRA med $ 30.000 i det, og du har lavet et ikke-fradragsberettiget bidrag på $ 5.000, vil din ikke-skattepligtige konvertering kun være $ 714 og ikke $ 5.000. For eksempel har jeg kun Roth IRA'er, så jeg kan nemt lave en bagdør Roth. Min mand har dog flere traditionelle IRA'er fra 401 (k) rollovers. Vi gør ikke en bagdør Roth for ham, da det ville kræve masser af sporing og for meget penge på forhånd i skatter for en fuld konvertering. Er der behov for ekstra skattebetalinger? Der kan være en lille mængde af skatter til at betale på din indtjening afhængigt af hvad der sker på markedet mellem den tid, du laver det ikke-fradragsberettigede bidrag, og når du foretager konverteringen. Jeg holder dette fra at blive en stor bekymring - og undgå transaktionsgebyrer - ved at investere i et pengemarked, når jeg laver det ikke-fradragsberettigede bidrag. Så når jeg foretager konverteringen, flytter jeg til den investering, jeg vil lave. Med blot et par dage mellem transaktioner skaber dette typisk næsten ingen gevinst. Investeringssvaret:

Som en højindkomstforvalter, med et par flere transaktioner og planlægning, kan du få fordelene ved en Roth til dine pensionsbesparelser. Det kan tage nogle ekstra skridt og papirarbejde, men det er mere end værdibesparelsen værd.