Umiddelbar betalingsannrigt Definition og eksempel |

Hvad det er:

Umiddelbare betalingsrenter (også kaldet engangspremier med direkte annuiteter eller SPIA'er) er livrenter som begynder at foretage betalinger til ejeren med det samme (inden for et år efter køb).

Sådan fungerer det (Eksempel):

En livrente er en kontrakt, hvorved en investor foretager en fastbetaling til et forsikringsselskab, bank eller anden finansiel institution, der til gengæld er indforstået med at give investoren enten en højere engangsbeløb i fremtiden eller en række garanterede betalinger.

Den typiske livrenteinvestor begynder at modtage betalinger efter udløbsperioden udløber, og investor er mindst 59 1/2 år gammel. Men umiddelbare annuiteter har ringe eller ingen overgivelsesperiode. Det betyder, at ejeren begynder at modtage betalinger, så snart han køber livrenten og fortsætter med at modtage dem, indtil han dør.

For at forstå, hvordan dette virker, lad os antage, at du gerne vil garantere månedlige betalinger på $ 1.000 hver måned, så længe du lev nu, hvor du har gået på pension. Forsikringsselskabet kan kræve, at du indskyder, siger $ 100.000 nu for at få en øjeblikkelig livrente, der garanterer den ønskede fremtidige strøm af indkomst, og betalingerne begynder at strømme til dig inden for et år. I den virkelige verden bestemmer størrelsen af ​​den oprindelige investering, kontraktvilkårene for livrenten og renten den månedlige betaling. I modsætning til IRA er der ingen begrænsninger for, hvor meget en investor kan lægge i en livrente. Det er vigtigt at bemærke, at en del af de månedlige betalinger fra SPIA'er, der ikke holdes på pensionskonto, betragtes som hovedstol og er ikke skattepligtige. Umiddelbare livrenter pålægger heller ikke en 10% IRS-straf, hvis ejeren trækker tilbagekaldelse før alder 59 1/2.

De fleste annuitetsbetalinger ophører ved annuitantens død, og forsikringsselskabet holder uanset hvad der er tilbage. Således er størrelsen af ​​en livrente månedlige betalinger også en afspejling af den indsats, forsikringsselskabet i det væsentlige gør om, hvorvidt annuitanten vil dø, før livrenten er fuldt udbetalt. Men nogle forsikringsselskaber tilbyder livs plus fem eller livs-plus-ti muligheder, hvorved livrentebetalingerne går til ejerens modtager i fem eller ti år efter ejerens død.

Hvorfor er det spørgsmål:

Nylige pensionister og investorer, der har råd til at give op til deres hovedstol og ønsker garanterede månedlige indkomst- og skattefordele og er i et højrentemiljø, er optimale SPIA-investorer.

Kloge investorer skal overveje vigtige ulemper ved livrenter generelt. For det første er den skattepligtige del af betalinger fra øjeblikkelige annuiteter normalt skattepligtige til ejerens ordinære skatteprocent (i stedet for den lavere langsigtede kapitalgevinst). Når en modtager arver en livrente, beskattes han eller hun på livrenteforløbene ved den ordinære skatteprocent i stedet for at få en opstigning på grundlag, som det ville være tilfældet, hvis han eller hun havde arvet aktier i andele.

I modsætning til bankindskud forsikrer FDIC eller andre agenturer ikke livrenter, og hvis udstederen går i konkurs, kan en livrente tabe noget eller hele dets værdi. Derfor er det vigtigt at overveje en udsteders kreditværdighed, når de køber en livrente. Bests Rating Service, Moody's og Standard & Poor's giver alle denne service.

Gebyrer er også vigtige kilde til kontroverser for livrenter. Der er ofte front-end belastninger, statslige skatter, årlige gebyrer baseret på en procentdel af kontoværdien, tidlige tilbagetrækningsstraf osv., Og de kan udligne meget eller hele en livrente skattefordel. Presserende salgstaktik og mindre end gennemsigtig offentliggørelse har også ødelagt billedet af livrenter, så kloge investorer bør være sikker på at læse disse oplysningsmaterialer og spørge hans eller hendes finansielle konsulent masser af spørgsmål.

Selvom øjeblikkelige livrenter (en annuiteter i generelt) er kontroversielle, de kan være gode spil for nogle indkomst investorer. I sidste ende er hensigtsmæssigheden af ​​en øjeblikkelig livrente afhængig af investorens økonomiske mål, skattesituation og de typer af livrenter, der er til rådighed. Inflation og renteforventninger kan påvirke den type livrente, som en investor vælger, ligesom investorens ønsker til hans eller hendes afhængige og arvinger.