ABLE-konti fremmer uafhængighed for handicappede

Af Eric Jørgensen

Lær mere om Eric på Investmentmatome's Ask a Advisor.

De fleste forældre forventer ikke at yde økonomisk støtte til deres børn i hele deres liv. Men familier med handicappede bør muligvis.

Nylig lovgivning gør det lettere for familier at udtrykke penge udtrykkeligt for at sørge for handicappedes behov, samtidig med at de hjælper dem med at blive mere uafhængige. Nye statsstøttede konti gør det muligt for handicappede at akkumulere aktiver i eget navn uden risiko for at miste deres sociale sikringsydelser.

Hvordan ABLE-konti virker

Kongressen bestod i 2014 i at opnå en bedre livserfaringslov, der giver mulighed for oprettelse af ABLE-konti, skattefordelte opsparingskonti for handicappede. (I øjeblikket har kun fire stater sponsoreret sådanne konti, men det bør ikke afholde dig. Mere om det nedenfor.) Med ABLE-konti er modtageren - den handicappede - kontoindehaveren, men alle kan bidrage. Dette markerer et stort skift i den måde, familier kan tænke på økonomisk planlægning for et barn med særlige behov.

På grund af aktivitetsbegrænsninger pålagt dem, der modtager socialsikringsydelser, har mange familier tidligere ikke haft mulighed for at afsætte penge under deres barns eget navn. Den eneste måde at skørt $ 2.000 aktivgrænsen var at placere penge i en special-behov tillid. Regeringen udelukker aktiver i disse trusts, når det afgøres, om en person er berettiget til invalideydelser. En administrator - dog ikke handicappede - overvåger kontoen.

En handicappet kan kun have en ABLE-konto, og bidragsgrænsen er $ 14.000 pr. År. Bidrag generelt kan ikke fratrækkes føderale skatter, selvom nogle stater kan tillade statskat fradrag. Dog kan kvalificerede tilbagekøb til modtagerens handicapudgifter træffes skattefrit. Investeringsvæksten i kontoen vil også være skattefri.

Definitionen af ​​kvalificerede tilbagekøb er bred, herunder udgifter som iPads, musikterapi og finansiel planlægning. Dette betyder, at handicappede nu kan dække deres egne udgifter til mange ting, som andre mennesker tager for givet, som transport, eje en mobiltelefon eller betale for medicinske behandlinger, der ikke er dækket af forsikring.

Støtteberettigelse og begrænsninger

For at kvalificere sig til en ABLE-konto skal en person have været diagnosticeret med en betydelig handicap før 26 år. Hvis du opfylder alderskriterierne og allerede modtager offentlige ydelser til handicap, enten Supplerende Sikkerhedsindkomst eller Social Security Disability Income, er du automatisk kvalificeret. Hvis du ikke modtager SSI eller SSDI, men du opfylder alderskravet, kan du kvalificere dig, hvis du opfylder Social Security's definition af alvorlig handicap og modtage et brev, der bekræfter handicap fra en licenseret læge.

Selvom handicap skal være blevet diagnosticeret før 26, er der ingen aldersgrænse for at åbne en ABLE-konto. For eksempel, hvis en person er i 50'erne men har fået en handicapdiagnose kl. 16, kan han åbne en ABLE-konto. Hvis du er i tvivl om du eller en elsket vil kvalificere, skal du konsultere en rådgiver eller besøge ABLE National Resource Center.

For at fortsætte med at modtage SSI og Medicaid - som du automatisk er berettiget til, hvis du modtager SSI - må din ABLE-konto ikke overstige $ 100.000.

I øjeblikket sponsorerer kun Florida, Nebraska, Ohio og Tennessee ABLE-konti, men flere stater forventes at følge med. Bortset fra Florida's konti, er alle tilgængelige for indbyggere i en hvilken som helst stat, og du kan overføre en ABLE-konto fra en stat til en anden, hvilket kan være nyttigt, hvis din stat begynder at tilbyde ABLE-konti. Kontoejere bør kontrollere de specifikke konto regler og grænser i deres tilstand.

Familier bør også være opmærksomme på Medicaid Payback-bestemmelsen. Når kontoindehaveren dør, hvis han eller hun har modtaget fordele gennem Medicaid, kan staten indgive et krav om tilbagebetaling fra det, der er tilbage i ABLE-kontoen. Hvis der ikke er penge tilbage på kontoen, vil staten ikke få noget. Hvis der er flere penge på kontoen end nødvendigt for at tilbagebetale Medicaid, vil resten gå til personens ejendom.

Sådan bruger du en ABLE-konto

Et mål for ABLE-konti er at fremme uafhængighed for handicappede. Af den grund kan de være bedre egnet til dem, der har højere kognitive evner, da de kan begynde at spare deres egne penge og lære pengehåndteringskoncepter, en central del af at blive uafhængige.

Det er også vigtigt, at familier har en plan for, hvordan ABLE-kontoen vil blive brugt. Selv om mange investeringsmuligheder er tilgængelige, hvis pengene bliver brugt til daglige leveomkostninger eller kortsigtede mål, er den bedste mulighed at lade pengene stå i kontanter. ABLE-konti giver en stor mulighed for handicappede at opbygge en betydelig nødfond, noget de ikke har kunnet gøre tidligere. Men hvis pengene vil blive brugt senere i modtagerens liv, er der investeringsmuligheder lige fra konservative til aggressive, der gør det muligt for kontoindehavere at spare og investere på lang sigt.

Den primære fordel ved ABLE-konti er, at handicappede kan styre deres egne penge. Regnskabet gør ikke, og bør ikke, tage plads til specialbehovsforeninger, for hvilke der ikke er nogen maksimumsgrænser. I stedet kan brug af en ABLE-konto i forbindelse med et specialbehov tillid være et meget kraftfuldt planlægningsværktøj.Tilliden kan sætte op til $ 14.000 i kontoen om året, hvilket gør det muligt for modtageren at bruge pengene i stedet for at kræve, at forvalteren betaler for, hvad den enkelte ønsker eller har brug for.

Et skridt i den rigtige retning

Som en alternativ besparelsesmulighed kan ABLE-konti tage nogle af trykket fra familier. Slægtninge, der har ønsket at hjælpe, men var usikre på, hvordan man gør det nu, har en måde at hjælpe. Og familier, der har penge, men bekymrer sig om at overskride aktivgrænser, kan mere frit hjælpe deres børn med at spare penge. ABLE-konti løser ikke alle familieproblemer, men de er et skridt i den rigtige retning for at give handicappede mere selvstændighed og give familier en følelse af sikkerhed.

Eric Jørgensen er en afgiftsfinansieret finansiel planlægger med MainStreet Financial Planning i Silver Spring, Maryland.