Kan jeg bidrage til både min SEP IRA og Traditional IRA?

Jeg er selvstændig. Jeg plejede at lægge penge i Roth IRA, men så begyndte jeg at gøre mere end grænsen, så jeg stoppede. Jeg læser nu din artikel om bagdøren Roth. Jeg sætter max for selvstændige i en SEP IRA: 50k. Så nu (siden 2010 per din artikel) kan jeg sætte $ 5000-5500 (2012,13) ​​ind i denne bagdør Roth. Skal jeg reducere mit SEP-bidrag til 45k for at oprette dette eller er de adskilte IRA'er? Jeg har 20 + år til pensionering. Thx til ethvert råd på forhånd.

-Yasu

Hej yasu

Regeringen stiller ingen begrænsninger på at bidrage til både en SEP IRA og en traditionel IRA i samme år, så du ikke behøver at reducere dit SEP IRA bidrag til også at bidrage til en traditionel IRA. Som du bemærker, er der dog indkomstgrænser for at fratrække bidrag til en traditionel IRA. Som denne IRA-bidragsgrænseoversigt viser, kan de med pensionsplaner på arbejdspladsen kun tage det fulde fradrag på en traditionel IRA, hvis deres indkomst er mindre end $ 59k ($ 95k hvis gift). Så for høje lønmodtagere som dig, vil den $ 50k du bidrager til SEP IRA (se IRS-grænser) være fradragsberettiget, mens de $ 5.500, der er bidraget til den traditionelle IRA, ikke ville være.

Så kan du få de ikke-fradragsberettigede penge til en "bagdør" Roth IRA? Ja, men pas på. Der er ingen indkomstgrænser ved at rulle over en traditionel IRA til Roth IRA, så du er helt sikkert velkommen til at gøre det. Fangsten er, at regeringen kræver, at alle overdragelser fra traditionelle til Roth-IRA'erne foregår pro rata. Dette betyder, at hvis du har en konto med et bidrag på $ 50k SEP IRA og et $ 5,500 traditionelt IRA-bidrag, skal du kan ikke vælge at bare rollover $ 5,500. Hvis du rullede over $ 5.500 (10% af din samlede konto), ville regeringen behandle det som om du rullede over $ 5.000 af SEP og $ 500 af den ikke-fradragsberettigede traditionelle IRA, hvilket ikke er hvad du overhovedet ønskede. Desværre har du ikke mulighed for at angive, hvilke dollars der bliver rullet over.

Den eneste måde at overføre det fulde ikke-fradragsberettigede beløb til en Roth IRA ville være at omdanne alle dine traditionelle aktiver (dette inkluderer den fulde værdi af din SEP IRA og andre traditionelle IRA-konti). Hvis du tror, ​​at skatter vil gå op i fremtiden, er det måske ikke en dårlig ide, men du vil straks skylde skatterne. Hvis du har bidraget til SEP IRA i nogen tid, kan din skatteregning være betydelig.

Hvis du ikke er klar til at konvertere det hele til Roth, har du stadig mulighed for at gøre det ikke-fradragsberettigede IRA-bidrag og bare forlade det ikke-fradragsberettiget. Skattefordelene er ikke så store som med en fradragsret Traditionel IRA eller en Roth IRA, men denne struktur er stadig bedre end en fuldt skattepligtig konto på grund af udskydelse af udbytte og kapitalgevinster skat for dine 20+ år indtil pensionering.

Om forfatteren

Joanna D. Pratt, CFA er en erfaren institutionel investor. Hun har en bachelorgrad i økonomi og certifikat i økonomi fra Princeton og en MBA fra Stanford.

Har du et investeringsspørgsmål? Send det til [email protected].

Fotokredit: Finansiel regnemaskine fra Shutterstock