Negativ afskrivningsdefinition og eksempel |

Hvad det er:

Negativ afskrivning opstår, når hovedstolens saldo på et lån (normalt et realkreditlån) stiger, fordi Låntagerens betalinger dækker ikke det samlede rentebeløb, der er påløbet.

Sådan virker det (Eksempel):

Lad os f.eks. antage, at John ønsker at låne $ 100.000 fra Bank XYZ for at købe et hus. Renten på det 30-årige lån er 5%. Normalt ville det betyde, at John skulle gøre 360 ​​månedlige betalinger på $ 536,82 for at kunne betale lånet om 30 år. Her er hvordan de første 12 måneder af Johns afskrivningsplan vil se under dette arrangement (klik her for at bruge InvestingAnswers 'Amortisationsplanlægningsregnemaskine):

Banken XYZ tilbyder dog John en "vælge din betaling" på sit pant. Under "Vælg din betaling" kan John betale så meget eller så lidt som han ønsker for det første år af pantet. John beslutter at betale $ 50 om måneden.

Hvad John ikke ved, er, at pantet påløber mindst $ 410 om måneden i renter. Fordi han kun betaler $ 50 hver måned, tilføjer Banken XYZ den ubetalte rente, $ 360, til hans lånebalance hver måned. Den stigende lånebalance til gengæld tilfalder mere interesse. Således går Johns lånebalance faktisk op hver måned, og i slutningen af ​​det første år skylder han rent faktisk $ 104.502 på sit $ 100.000 pant. (Bemærk, at Johns 50 $ -betalinger anvendes over for de skyldige renter først, ingen af ​​den anvendes til hovedstolpen, indtil rentesatsen af ​​betalingerne er foretaget.)

Hvorfor det er sager:

Lån med "betalingsopsætninger" indeholder ofte negative afskrivninger. Sjældent forstår deres låntagere, at at betale mindre end det normale tilbagebetalingsbeløb, vil resultere i en højere lånebalance senere og mere renter senere. Ikke desto mindre kan de være meget attraktive for låntagere, der kæmper med betalinger eller forventer større indkomster senere.