IRA eller 401 (k)? En vejledning til at bestemme

Roth IRA vs 401k - Which Is Better To Invest In? (GUIDE)

Af Kathryn Hauer, CFP

Lær mere om Kathryn på vores websted Spørg en rådgiver

Reglerne for pensionsordninger kan være forvirrende. Forskellige grænser og krav vedrørende bidrag, udbetalinger, indkomst og skat gør det vanskeligt at bestemme det bedste sted for dine besparelser. Der er hele kurser dedikeret til de forskellige planers intricacies, men du kan få en god ide om det grundlæggende med nogle få vigtige detaljer.

Så hvad er forskellen mellem en 401 (k) og en IRA? For startere er en 401 (k) en pensionsopsparingsplan, der tilbydes til dig gennem dit arbejde og styres af din arbejdsgiver. En IRA, derimod, er en pensionsopsparingsplan, som du opretter og styrer selv.

Der er to primære typer af IRA'er: traditionelle og Roth. De vigtigste forskelle ligger mellem dem hvornår du betaler skat og hvad du betaler skat på. Med en traditionel IRA får du udskyde dine skatter. Skattefordring betyder, at du ikke skylder skat i år på de penge, du lige har bidraget (så din 2015-skatteregning er reduceret), men du vil skylde skatter på penge, du tager ud af kontoen senere. Forudsætningen er, at du vil være i et lavere skattebeslag, når du trækker pengene i pension, så du ender med at betale mindre i afgifter end hvis du havde betalt afgiften på forhånd. Med en Roth IRA betaler du skat på dine bidrag, men ikke på dine udbetalinger.

Disse plantyper er også forskellige, når det gælder bidrags- og indkomstgrænser. Diagrammet nedenfor er ikke udtømmende, men det illustrerer, hvordan skattebehandlings-, indkomst- og bidragsregler varierer på tværs af de mest almindelige pensionsordninger:

	401 (k)	Traditionel IRA	Roth IRA
Skattebehandling	Bidrag er skattefri udskudt. hvilket betyder at du lægger penge i dig har ikke betalt indkomstskat på - i hvert fald endnu ikke Når du laver udbetalinger fra kontoen senere, betaler du skat på de penge, du tager ud - både dine bidrag og eventuelle investeringsindtægter (i form af renter, udbytte eller gevinster).	Som med en 401 (k) er dine bidrag skattefri udskudt. Du lægger penge, du har ikke betalt indkomstskat på (endnu), og du betaler skat på de penge, du trækker senere (både bidrag og indtjening).	Bidrag er efter skat. Du lægger penge, du har allerede betalt skat på. Det betyder, at din skattepligtige indkomst ikke reduceres, som det ville være med traditionelle IRA eller 401 (k) bidrag. Dine tilbagekøb under pensionering er skattefri. Den store fordel ved en Roth er, at du ikke skal betale skat på investeringsindtjening på din konto, som du ville i en traditionel IRA.
Bidragsgrænser	Det meste du kan bidrage til en 401 (k) i 2015 er $18,000.	Det maksimale skatteudskud for 2015 er $5,500. Hvis du er omfattet af en pensionsplan på arbejdspladsen - f.eks. 401 (k) - kan der være en grænse for, hvor meget dit bidrag er udskudt, afhængigt af din indkomst (se nedenfor). Hvis du ikke er omfattet af En pensionsplan på arbejdspladsen, du kan bidrage med det fulde beløb skat udskudt.	Det maksimale bidrag for 2015 er $5,500. Men hvis din indkomst overstiger visse grænser (se nedenfor), kan dit tilladte bidrag reduceres eller elimineres. (Det er dog muligt at konvertere en traditionel IRA til en Roth IRA, selvom din indkomst overstiger grænsen.)
		BEMÆRK: Den årlige maksimums $ 5 500 er a kombineret grænse for alle af en persons IRA'er - både traditionelle og Roth. Med andre ord kan du lægge i alt $ 5.500 i dine IRA'er, ikke $ 5.500 i hver.
"Catch-up" bidrag	Hvis du er 50 eller ældre, kan du bidrage med et tillæg $6,000 til din 401 (k) i 2015.	Hvis du er 50 eller ældre, kan du bidrage med et tillæg $1,000 dette år.	Hvis du er 50 eller ældre, kan du bidrage med et tillæg $1,000 dette år.
		BEMÆRK: Som med den normale bidragsgrænse er den $ 1.000 cap på indhente bidrag en kombineret grænse der gælder for alle af en persons IRA'er.
Indkomstgrænser	Ingen indkomstgrænse. Enhver kan bidrage med det maksimale.	Hvis du er omfattet af en pensionsplan på arbejdspladsen og din indkomst er mere end $ 61.000, hvis enkelt eller $ 98.000 hvis gift, så er dit skattefordelte bidrag begrænset - jo højere din indkomst, desto mindre kan du bidrage med udskudt skat. Hvis du laver mere end $ 71.000, hvis enkelt eller $ 118.000, hvis du er gift, er ikke noget af dit bidrag udskudt.Hvis du ikke er omfattet af en pensionsplan på arbejdspladsen, så kan du gøre det fulde skatteudskud, uanset indkomst.I begge tilfælde, Du kan bidrage med penge ud over dit skatteudskud - selv over $ 5 500 grænsen - men overskuddet er ikke udskudt skat. (Det giver ingen mening at bidrage ud over den skatteafgrænsede grænse, fordi du ikke får skattefordelene, og dine penge er bundet i lang tid.)	Hvis du er single, er dit tilladte Roth IRA bidrag reduceret hvis du laver mere end $ 116.000 om året, og du kan ikke bidrage overhovedet hvis du laver mere end $ 131.000. Hvis du er gift, er de tilsvarende grænser $ 183.000 og $ 193.000. Disse grænser gælder uanset om du er omfattet af en pensionsplan på arbejdspladsen.
Udbetalinger	Generelt er tilbagekøb (også "distributioner") beskattes som almindelig indkomst. Udbetalinger før alder 59½ er underlagt yderligere skat straffen, selv om denne sanktion kan frafaldes i visse tilfælde.	Generelt er udbetalingerne beskattes som almindelig indkomst. Udbetalinger før alder 59½ er underlagt yderligere skat straffen, men straffen kan fraviges i visse tilfælde.	Udbetalinger af bidrag er ubeskattet. Udbetalinger af investeringsindtjening er ubeskattet hvis lavet efter alder 59½ og du har haft Roth IRA i mindst fem år. Generelt er tilbagekøb af indtjening før alderen 59½ år beskattes, og en yderligere straf kan finde anvendelse.