De bedste skattebesparelsestips til handlende | - 2024

Opdateret: 31. august 2012

For aktive børshandlere, hvordan du navigerer efter de indviklede regler om IRS kan bidrage til at beskytte dit overskud. Hvis du har markeret handelsforløb for det sidste år, skifter de skat, du foretager nu, vil hjælpe med at begrænse din skattepåvirkning næste år.

Her er en hurtig oversigt over alt, hvad du behøver at vide.

Investorer vs Traders

IRS har tendens til at favorisere investorer, der køber og besidder aktier i længere tid (mindst et år). Hvis du gør det, så bliver du beskattet til en meget rimelig langsigtet kapitalgevinst på kun 15%.

Men aktiehandlere har ikke så held. Disse folk, der har tendens til at holde fast på lager for bare dage, uger eller et par måneder, beskattes til almindelige skatteprocenter. Hvis du er i en høj skattekonsol, kan det virkelig skade. (På den anden side af spektret behøver du slet ikke at betale kapitalgevinster, hvis du er i skatteniveauet på 10% eller 15% - dvs. mindre end $ 34.500 i justeret bruttoindkomst for enkelt filers.)

Men om dine tab er på kort eller lang sigt, kan du kun fratrække op til $ 3.000 fra sure investeringer i et givet år. Eventuelle tab ud over det niveau kan gemmes i det næste år, hvor de igen (forhåbentlig) vil blive brugt til at kompensere dine vindere. Jeg ejede nogle få store dot-com-dud tilbage i 2000, som i sidste ende gik konkurs, og jeg tilbragte de næste fem år delvist beskyttelsen af mine gevinster.

Med den seneste forlængelse af Bush-skattelettelserne sat til udløb ved udgangen af 2012, Det er i stigende grad sandsynligt, at skattesatserne for de rigeste indkomster vil stige i 2013. Som et referencepunkt er den nuværende topskattesats 35% (for enkelt filers med justerede bruttoindtægter over $ 379.151), og under Clinton administrationen er den øverste skat sats var 39,6%. Med de højere investeringsafgifter, der forventes at blive sat på vej, kan du begynde at høste dine vindere inden udgangen af næste år.

Kapitalgevinster og tab

Når du sælger en investering, klassificeres den som enten en kapital gevinst eller tab af kapital, og alle kapitalgevinster og -tab skal indberettes til IRS ved hjælp af skema D-formularen. Men med begyndelsen af skatteåret 2011 tilføjede IRS en anden rynke. IRS kræver nu, at du også udfylder en ny formular - Form 8949 - udover Skema D, som nu ser sådan ud …

Men før du kommer til Skema D, skal du henvende dig til Form 8949. Denne formular giver dig masser af plads til at liste hver enkelt af dine investeringer fra året, så skal du bare samle summen fra Form 8949 og placere dem i de rette steder på skema D, og du er på vej. (For mere information, se "Otte fakta om New IRS Form 8949 og Schedule D" på IRS.gov.)

Hvis du tog et par tab i løbet af året, skal du ikke bekymre dig. Du kan bruge disse kapitalstab til at kompensere for de penge du har lavet med dine kapitalgevinster. Du skal blot trække tabet fra gevinsten, og du skylder kun skat på forskellen. Enhver med en gevinst på $ 25.000 på en langsigtet investering og et tab på $ 10.000 i en langtidsholdende beholdning skal kun betale skat på $ 15.000.

Gør matematikken

Så hvordan kan du tælle en gevinst eller et tab for en bestand? På Form 8949 beder IRS dig om at liste …

En beskrivelse af aktivet (firmaets navn, hvor mange aktier du solgte)
Datoen du købte aktivet
Datoen du solgte aktivet
Salgsprisen (salgspris x antal aktier)
Hvad du oprindeligt har betalt for aktivet (købspris x antal aktier)
Gevinst eller tab (salgspris - købspris)

Dette er, når detaljeret registrering bliver afgørende. IRS anbefaler at holde alle former, du modtager, viser dine investeringsindtægter (fx Forms 1099-INT, renteindtægter og 1099-DIV, udbytte og udlodninger).

Sommetider sælger du kun en del af den pågældende aktie på kort sigt, og så sælge resten af det senere. Jeg holder et regneark, som jeg opdaterer hver gang jeg køber eller sælger en aktie. Ved at holde detaljerede oversigter over dine købs- og salgspriser gør det meget nemmere at trække alt sammen sammen på skatte tid.

Tid til vask

Hvis du har siddet på dud-aktier fra børskurset i 2008, men har en ellers robust portefølje af vindere, vil du måske overveje en "wash-sale" -strategi.

Husk, dog er der visse begrænsninger, der omgiver denne praksis for at det kan betragtes som lovligt af IRS. Et vaskesalg sker, når en investor sælger en sikkerhed med tab, så køber den samme eller en væsentlig tilsvarende sikkerhed inden for 30 dage efter salget. Den ulovlige del er, når investor hævder tabet på hans skat som et fradrag.

IRS anser det for en ny investering, hvis du venter 30 dage, før du køber den pågældende aktie igen. Hvis du for eksempel sælger 100 aktier i XYZ Company for et tab på $ 1.000 og planlægger at bruge dette som et fradrag på dine skatter, skal du vente 30 dage, før du kan købe den pågældende vare igen eller det samme firma.

Du vil gerne se på denne strategi og sætte den på plads godt inden året er overstået. mange investorer venter til december for at indse, at det er for sent. (Bemærk at regler for vaskehandel gælder, selvom du investerer i muligheder for en underliggende aktie.)

[Lær mere om vaskeforbudsreglen på vores vaskeforhandlingsside.]

Beskatningspligtig vs Ikke- Beskatningspligtige

Mange investorer ai fokuserer deres investeringer i deres pensionsporteføljer, hvilket gør det muligt at købe og sælge aktier uden at udløse skattekonsekvenser på kort sigt. Du bør vide, at det er bedst at holde fast i traditionelle lagre. Usædvanlige investeringer som Master Limited Partnerships (MLP'er) og Real Estate Investment Trusts (REITs) betragtes ikke som aktier, og IRS afskrækker dig fra at sætte dem i en pensionsportefølje. Det er ikke ulovligt, men det kan udløse et andet lag med papirformular 990 (som gør det muligt at fritage indkomstskat fra investeringen).

Du skal også bestemme, hvilken slags udbytte du har modtaget i indeværende skatteår. De fleste udbytte er "kvalificerede", hvilket betyder, at de beskattes til kursgevinst på 15%. Men hvis du holder en aktie i mindre end 60 dage, eller de simpelthen er udbetalinger fra en investeringsfonds kapitalgevinster eller er en del af den normale udbetaling af en REIT eller en MLP, så ser IRS det som almindelig indkomst og får dig til at betale Den fulde skattekonsentrat på gevinsterne. Selvom skattedagen kommer lidt sent i år - 16. april - er der ingen grund til at vente, især hvis du har en tilbagebetaling. Og det er aldrig for tidligt at begynde at tænke på næste års skatter. Investeringsbevægelserne, som du laver nu, kan have stor indflydelse på de skatter, du vil møde i 2012.

[InvestingAnswers Feature:

En simpel plan at undgå Ejendomsskatter.]