Tid for homoseksuelle par til at revidere finansielle planer

Af Gavin L. DiStasi

Få mere at vide om Gavin på vores hjemmeside Spørg en rådgiver

Når euforen slider lidt fra landmærkets højesterets dom, som legaliserede samme kønsægteskab landsdækkende, vil det være tid for mange par at tage et godt og hårdt kig på, hvad beslutningen betyder for deres økonomiske planlægning, ejendomsplanlægning og skatteplanlægning strategier fremad.

For dem, der bor i stater, der allerede anerkendte ægteskabsægteskab, kan afgørelsen ikke resultere i genkendelige ændringer lige uden for flagermus. Men for de i stater, der tidligere ikke anerkendte ægteskabsægteskab eller for dem, der måske har planlagt at flytte til en anden stat nu eller i fremtiden, vil domstolens afgørelse sandsynligvis være en reel spilleskifter.

Tilbage i 2014 skrev vi et stykke, der beskriver mange af de økonomiske virkninger, der kunne spille ud som følge af højesterets 2013-afgørelse, der slår ned i forbundslov om ægteskabslov. Denne afgørelse indebar et lappelag af love om en bred vifte af økonomiske spørgsmål - skatteindberetningsstatus, begunstigelsesbetegnelser og gave- og skattefritagelser, for blot at nævne nogle få. Hvordan et par behandlede disse problemer var meget afhængig af staten, hvor de boede.

Forud for den seneste højesterets dom blev ægtefæller med samme køn, der boede i en af ​​de 14 stater, der ikke genkendte deres ægteskab, rutinemæssigt tvunget til at forberede to sæt føderale selvangivelser. For det første ville de fuldføre deres føderale afkast som gift. Derefter måtte et par udfylde "dummy" afkast som to enkeltpersoner, så de kunne fuldføre deres statslige selvangivelser. Derudover kunne par i disse stater ikke modtage spousalydelser til social sikring. De nægtede ofte spousal- og efterladteydelser til arbejdsgiverbaserede pensions- og sundhedsplaner og måtte ofte beskæftige sig med potentielt store skattemæssige konsekvenser, da de ikke kunne arve alle de aktiver af en afdød ægtefælle skattefri, som "traditionelt" ægtefæller kunne.

For at håndtere disse forskellige sæt standarder skulle finansielle rådgivere, ejendomsplanlægningsadvokater og skattemæssige fagfolk sammenlægge sammen uddybede strategier blot for at gennemføre de mest grundlæggende planlægningsdirektiver for deres samme køn par-klienter.

Retfærdighedernes afgørelse skal bringe behovet for meget af dette komplicerede (og dyre) planlægningsarbejde til ophør ved at standardisere love over alle stater for alle ægtefæller. Giftede par af samme køn vil nu kunne drage fordel af alle de fordele og finansielle strategier, der har været tilgængelige for par af moders køn i årevis.

Som vi har set med store kulturelle ændringer i fortiden, vil der utvivlsomt være saber-rattling og udfordringer fra modstanderne af denne dom, men det er klart en sejr for ligestilling, både socialt og økonomisk. Og selvom det er perfekt fornuftigt, at de, der har ventet så længe på denne dag at komme frem, måske ikke har skattestrategier, finansielle planer og ejendomsplaner, især på deres sind, når jubilationen har slidt lidt af, ville de være velinformerede at revidere de planlægger at sikre, at de udnytter de fordele, de nu nyder som fuldt anerkendte ægtefæller.

Billede via iStock.