Ti regler for styring af kontanter |

Pengestrømsproblemer kan dræbe virksomheder, der ellers ville overleve. Ifølge en amerikansk bankundersøgelse skyldes 82 procent af forretningssvigtene dårlig kontantstyring. For at forhindre dette i at ske i din virksomhed, her er mine ti pengestrømsregler at huske.

1. Fortjeneste er ikke kontant; De regner. Og regnskab er meget mere kreativ end du tror. Du kan ikke betale regninger med overskud. Faktisk kan overskud lulle dig til at sove. Hvis du betaler dine regninger og dine kunder ikke gør det, er det pludselig business helvede. Du kan tjene penge uden at tjene penge.
2. Pengestrømmen er ikke intuitiv. Prøv ikke at gøre det i dit hoved. At gøre salget betyder ikke nødvendigvis, at du har pengene. Forfaldende udgifter betyder ikke nødvendigvis, at du allerede har betalt for det. Lagerbeholdningen købes og betales normalt og gemmes, indtil den bliver salgskost.
3. Vækst suger op i kontanter. Det er paradoksalt. Det bedste af tider kan skjule det værste af tiderne. Et af de hårdeste år, mit firma havde, var, da vi fordoblede salget og næsten gik i stykker. Vi byggede ting to måneder i forvejen og fik pengene fra salg seks måneder for sent. Føj vækst til det, og det kan være som en trojansk hest, der gemmer et problem i en løsning. Ja, selvfølgelig vil du vokse; vi ønsker alle at vokse vores virksomheder. Men pas på, fordi væksten koster penge. Det handler om arbejdskapital. Jo hurtigere du vokser, jo mere finansiering har du brug for.
4. Salg til erhvervslivet suger op i dine kontanter. Den enkle opfattelse er, at salg betyder penge, men når du er forretning, der sælger til en anden virksomhed, er det sjældent så simpelt. Du leverer varer eller tjenesteydelser sammen med en faktura, og de betaler fakturaen senere. Normalt er det måneder senere. Og virksomheder er gode kunder, så du kan ikke bare smide dem i samlinger, fordi de aldrig vil købe fra dig igen. Så du venter. Når du sælger noget til en forhandler, der sælger det til en forhandler, får du typisk pengene fire eller fem måneder senere, hvis du har held.
5. Inventory suger op kontanter. Du skal købe dit produkt eller bygge det før du kan sælge den. Selvom du lægger produktet på hylderne og venter på at sælge det, forventer dine leverandører at blive betalt. Her er en simpel tommelfingerregel: Hver dollar du har på lager er en dollar, du ikke har i kontanter.
6. Arbejdskapital er din bedste overlevelsesdygtighed. Teknisk er arbejdskapital en Regnskabsperiode for, hvad der er tilbage, når du trækker nuværende forpligtelser ud af de nuværende aktiver. Praktisk set er det penge i den bank, du bruger til at betale dine løbende omkostninger og udgifter og købe lager, mens du venter på at blive betalt af dine erhvervskunder.
7. "Tilgodehavender" er et ord med fire bogstaver. (Se regel 4.) De penge, dine kunder skylder dig, kaldes tilgodehavender. Her er en genvej til kontantplanlægning: Hver dollar i kundefordringer er en dollar mindre kontanter.
8. Bankfolk hader overraskelser. Planlæg forude. Du får ingen ekstra point for spontanitet, når du handler med banker. Hvis du ser en vækstspurt kommer, en ny produktmulighed eller et problem med kunderne betaler, jo hurtigere du kommer til banken bevæbnet med diagrammer og en realistisk plan, jo bedre vil du være.
9. Se disse tre vigtige målinger: Indsamlingsdage er et mål for, hvor længe du venter på at blive betalt. Investeringsomsætning er et mål for, hvor længe din beholdning sidder på din arbejdskapital og klumper dit pengestrømme. > Betalingsdage er hvor længe du venter på at betale dine leverandører. Overvåg altid disse tre vitale tegn på pengestrømme. Projekt dem 12 måneder frem og sammenlign din plan med, hvad der faktisk sker. Hvis du er undtagelsen snarere end reglen, skal du høre.
10. Hvis alle dine kunder betaler dig straks, når de køber fra dig, og du ikke køber ting, før du sælger dem, skal du slappe af. Men hvis du sælger til virksomheder, skal du huske på, at de normalt ikke betaler straks. Tilpasset med tilladelse fra en.com-kolonne. Alle rettigheder forbeholdes.