Besparelse til kollegium? 529 Planer giver mening for mange

Af Rita Cheng

Lær mere om Rita på vores hjemmeside Spørg en rådgiver

Omkostningerne ved videregående uddannelse er en vigtig del af det økonomiske planlægningsbillede for næsten enhver familie med børn. Millioner af amerikanske familier gemmer for college i de statsstøttede planer kendt som 529 planer, der er opkaldt efter sektionen af ​​den føderale skattekode, der tillader dem. Her er et par vigtige ting at vide om 529 planer.

Hvem kan spare penge i en 529 plan?

Enhver amerikansk statsborger eller hjemmehørende aliens alder 18 år eller eldre kan åbne en konto i en 529 plan for at spare til højere uddannelsesomkostninger for et barn, barnebarn, gudskild, yngre familie eller endog sig selv. Hver stat har sin egen 529 plan, men du er ikke nødvendigvis begrænset til at investere i planen i den stat, hvor du bor. (Investering i din egen stat kan dog producere statslige skattefordele.) Penge du sætter i en 529 kan kun investeres i fondene eller andre muligheder, der tilbydes inden for denne plan, hvilket kan være ret begrænset.

Kan en ikke-amerikanske borger åbne en 529?

State 529 plan applikationer normalt bede om Social Security numre af både konto ejer (den person, der opretter kontoen) og modtageren. Hvis du ikke har et socialsikringsnummer, skal du kontakte administratoren af ​​529-planen før oprettelsen af ​​kontoen.

Nogle 529 planer kan have opholdskrav, som f.eks. Mandat, at enten ejeren eller modtageren er hjemmehørende i staten, der tilbyder planen. I sådanne tilfælde kan du, hvis støttemodtageren er hjemmehørende, stadig være i stand til at oprette en konto, selvom du ikke er amerikansk statsborger eller hjemmehørende.

Hvordan beskattes disse planer?

Konto ejere får ikke fradrag på deres føderale indkomstskat for bidrag til 529 planer. Imidlertid akkumuleres indtjeningen på investeringer i planen skattefri. Udlodninger fra planen er ubeskattet, så længe pengene bruges til at betale kvalificerede videregående uddannelseskostnader. Hvis det bruges til noget andet, betaler du skat på indtjeningen plus en 10% straf. Staterne kan tilbyde yderligere skattefordele til beboere, der investerer i deres 529 planer.

Hvad kan pengene bruges til?

Penge fra 529 konti kan bruges til at dække undervisning, gebyrer og andre udgifter, som f.eks. Værelse og pension, på akkrediterede gymnasier og universiteter i USA og i udlandet. (Modtageren er ikke forpligtet til at deltage i en skole i den stat, hvor 529-planen er etableret.) Henvis til webstedet for føderale studenthjælp for at afgøre, hvilke internationale institutioner der er kvalificeret til.

Nøje gennemgå kravene i 529-planen for at sikre, at den særlige uddannelsesinstitution, som du eller din modtager overvejer, stadig er en støtteberettiget institution. Hvis midler trækkes tilbage fra planen til brug hos en ikke-støtteberettigede institution, skal investorer betale indkomstskat og en 10% bøde på eventuelle tilbagekøbte indtægter.

Godkendte anvendelser af 529 penge betegnes ofte som "kvalificerede tilbagetrækninger" og varierer lidt fra plan til plan. Hvis bidrag anvendes til ikke-kvalificerede tilbagetrækninger, skal du muligvis tilbagebetale de statslige skattefordele, du modtog, og yderligere skatter eller sanktioner kan vurderes.

Som altid overveje statens skattefordele, investeringsoptioner, gebyrer og omkostninger i forbindelse med 529 planer, før du træffer investeringsbeslutninger.

Billede via iStock.

Du kan også godt lide:

Vil Robo-Advisors Sink Financial Advisors?

Sådan Stop Underperformere dine investeringer

Aktier Stærk? Undgå denne ene fælles fejl

5 ting at vide, før du udøver aktieoptioner