Offshore Mutual Fund Definition og Eksempel |

Hvad det er:

En Offshore Mutual Fund er en fond med hjemsted i et andet land.

Sådan fungerer det (Eksempel):

Offshore fonde kan ikke sælges i USA, medmindre de overholder amerikanske regler; Men de kan investere i amerikanske værdipapirer.

Lad os sige, at John Doe har 100.000 dollars til at investere i fonde. Hvis han investerer pengene i amerikanske fonde, betaler han 1,5% administrationsgebyr samt kapitalgevinstskat på alt, hvad han reinvesterer i midlerne.

Hvis John Doe dog investerer $ 100.000 i gensidig midler i land X, der har mindre regulering og ingen kapitalgevinster skatter, kan han kun betale sig 0,75% i administrationsgebyrer og $ 0 i kapitalgevinster på reinvesterede midler.

I overensstemmelse hermed er der givet to identiske fonde, John's afkast er højere fra den offshore investeringsfond.

Hvorfor er det sager:

Offshore fonde er undertiden i lavskattelande, og derfor kan de være attraktive for investorer i højskatte lande. Det er vigtigt at bemærke, at reguleringsgraden også varierer mellem lande, hvilket betyder, at offshore-fonde kan have mindre driftsomkostninger (og dermed lavere gebyrer), men investorer kan også være tilbøjelige til at bedrage, når de investerer i lavreguleringslande. I nogle tilfælde er aktiver i offshore-fonde udelukket fra amerikanske skatteberegninger.