Keogh Plan Definition & Eksempel |

Hvad det er:

A Keogh Plan er en skatudsættet pensionsplan tilgængelig for selvstændige enkeltpersoner eller ikke-indregistrerede virksomheder.

Kongressen vedtog lovgivning, der hedder den selvstændige erhvervsaktive skattelovsret fra 1962, som etablerede Keogh (udtalte KEY-oh) planer. Programmet fik navnet fra Eugene Keogh, som spiste den lovgivningsmæssige indsats.

Keoghs er ikke de samme som Simplified Employee Pension (SEP) planer.

Sådan fungerer det (Eksempel):

En Keogh-plan virker meget som en 401 (k) plan. Medarbejdere eller selvstændige gør fradragsberettigede bidrag til en konto og kan investere disse penge i en lang række værdipapirer såsom aktier, obligationer, cd'er, annuiteter og lignende. Disse bidrag og deres indtjening er skattefri, indtil de trækkes tilbage. IRS fastsætter årlige bidragsgrænser.

Visse små virksomheder kan også oprette Keogh-planer for deres medarbejdere. Disse planer kan enten være ydelsesbaserede ordninger eller bidragsbaserede ordninger. I modsætning til 401 (k) planer kan bidragsydere ikke låne imod deres Keogh-planer.

Der er ligheder mellem 401 (k) planer og Keogh planer også. For eksempel kan begge planer indføre mindstekrav til alder, krav til brugstid og fastholdelsesplaner. Desuden kan arbejdsgivere vælge at bidrage til planen.

Når bidragydere bliver 59 1/2 år gamle, kan de begynde at trække deres penge under mange omstændigheder. Udbetalinger skal begynde med 70 1/2.

Hvorfor det betyder:

Som andre pensionskøretøjer er Keogh-planens hovedformål at hjælpe folk med at spare på pension og gøre det på en skatteeffektiv måde. At bidrag og indtjening inden for en Keogh er skattefri betyder, at bidragyderens penge kan vokse meget hurtigere, end hvis bidragyderen lægger penge på en skattepligtig konto.

Keogh-planerne giver også små virksomheder og selvstændige adgang til skattefordele, der normalt er forbeholdt medarbejdere i store virksomheder.