Traditionelle IRA tilbagekaldelsesregler
Traditional IRA explained | A quick explanation of the Traditional IRA and rules
Indholdsfortegnelse:
- Traditionelle IRAs tidlige tilbagetrækningsregler
- Udbetalinger, der undgår 10% straf
- Kvalificerede videregående uddannelsesudgifter
- Hjem køb
- Lægeudgifter og sygesikringspræmier
- Stort set lige store betalinger
- Kvalificerede reservistuddelinger
- Død eller total og permanent handicap
- Traditionelle IRA krævede minimumsfordelingsregler
- Hvad er næste?
- Se hvordan Din IRA-udbyder stabler op til vores toppicks
- Tjek ud vores pensionskalkulator for at se om du er på sporet
- Finde ud af hvis en Roth eller traditionel IRA er bedst for dig
Skattefordelte konti som en traditionel IRA kommer med en advarsel: Strenge regler for distributioner, både før og efter pensionering.
Traditionelle IRAs tidlige tilbagetrækningsregler
I henhold til traditionelle IRA-distributionsregler vil udbetalinger taget før alder 59½ blive beskattet og straffet 10%. Mens du ikke kan undgå skatter på en traditionel fradragsberettigede IRA-fordeling - uanset hvornår du tager det - er der undtagelser, der skjuler straffen på 10% for tidlig tilbagetrækning.
(Bemærk at Roth IRA er forskellige. Hvis du har en Roth IRA i stedet for en traditionel IRA, skal du følge Roth-distributionsreglerne i stedet.)
Udbetalinger, der undgår 10% straf
Kvalificerede videregående uddannelsesudgifter
Du kan bruge traditionelle IRA-penge til at betale for videregående uddannelsesudgifter, ikke kun for dig selv, men også for nærmeste familiemedlemmer (din ægtefælle, børn og børnebørn). Der er ingen dollargrænse, og udgifter, der falder ind under denne regel, omfatter undervisning, gebyrer, bøger og forsyninger. Værelse og bord er også tilladt for studerende, der deltager i mere end halv tid.
Hjem køb
Du kan bruge op til $ 10.000 fra din traditionelle IRA mod køb af dit første hjem - og hvis du køber hos en ægtefælle, gælder det for hver af jer.
Du betragtes som en første gang hjemmehytter under denne regel, hvis du eller din ægtefælle ikke har ejet en hovedbolig i de sidste to år.
IRS 'definition af første hjem er ret løs: Du betragtes som en første gang hjemmehytter under denne regel, hvis du eller din ægtefælle ikke har ejet en hovedbolig i de sidste to år. Du skal bruge pengene inden for 120 dage efter distributionen, så tag din tilbagetrækning omhyggeligt.
Hvis du føler dig generøs, kan du også bruge denne undtagelse til at købe det første hjem til din eller en ægtefælles barn, barnebarn, forælder eller anden forfader.
Lægeudgifter og sygesikringspræmier
Du har lov til en udbetaling til at betale for uudbetalte lægeudgifter, der overstiger 7,5% af din justerede bruttoindkomst, eller at betale for sygesikringspræmier for dig, din ægtefælle eller børn, når du er arbejdsløs.
Et par ting at bemærke her: Traditionelle IRA-penge kan bruges til at betale for den del af de medicinske udgifter, der overstiger 7,5% af din justerede bruttoindkomst, hvilket betyder, at hvis du laver $ 100.000 og har $ 15.000 i uudbetalte lægeomkostninger, kan du bruge IRA aktiver til at betale for $ 7.500 af det. For sygesikringen i forbindelse med arbejdsløshedsunderstøttelse skal du tage fordelingen ikke mere end 60 dage efter du har fået nyt job.
Stort set lige store betalinger
Du behøver ikke at betale straffen på 10%, hvis du starter en række udbetalinger fra din IRA, som er ligeligt fordelt over din forventede levetid eller forventede levetid hos dig og dine kontomodtagere.
Hvis du tænder for denne brandslange, kan du ikke slå den af igen - du skal tage mindst en fordeling hvert år.
Det fine print: Hvis du tænder for denne brandslange, kan du ikke slå den af igen - du skal tage mindst en fordeling hvert år, og du kan ikke ændre tidsplanen for betalinger, indtil fem år er gået eller du har nåede alder 59½, hvilket tidspunkt der er senere.
Fordelingsbeløbet skal baseres på en IRS-godkendt beregning, der indebærer din forventede levetid, din kontosaldo og renter.
Kvalificerede reservistuddelinger
Hvis du er i militæret, og du bliver kaldt til aktiv tjeneste i mere end 179 dage, kan du tage en straffri fordeling fra din IRA. Tilbagekaldelsen skal ske i aktivitetsperioden Med andre ord kan du ikke tage det tidligere end datoen for opkaldet til at tjene, eller senere end afslutningen af den aktive pligtperiode.
Død eller total og permanent handicap
IRS er nærig om adgang til IRA kontanter, men det er ikke urimeligt. Hvis du bliver handicappet, kan du trykke på traditionelle IRA-midler uden straf. Hvis du dør, vil din kontomodtager eller ejendom være i stand til at gøre det.
Traditionelle IRA krævede minimumsfordelingsregler
IRS'en giver dig mulighed for at udskifte skat for kun så længe - når du når alder 70½, begynder det at kløe for at få sine penge. Det giver dig et skub i form af krævede minimumfordelinger, som skal begynde den 1. april i året efter året, når du bliver 70½.
Du skal fortsætte med at distribuere hvert år inden 31. december. Det betyder, at du kan ende med at få en dobbeltfordeling det første år - en hvis du venter til kalenderåret efter at have slået 70½ til at begynde den 1. april, den anden af Følgende 31. december. Hvis du ikke tager dine RMD'er til tiden, betaler du en stiv bøde på 50% på det beløb, du ikke har trukket tilbage.
Fordelingsbeløbet beregnes ved at dividere din kontosaldo med en forventet levetidsfaktor offentliggjort af IRS her. Du kan altid vælge at tage mere end RMD, men husk at traditionelle IRA-uddelinger beskattes som indkomst.
Endelig, hvis du er mellem 59½ og 70½, er du i det søde sted, når du kan gøre, hvad du vil - du behøver ikke at tage udbetalinger fra kontoen, og efterlade de penge som det vil lade det fortsætte med at vokse skatteudskud. Hvis du vil starte distributioner, kan du. Du betaler skat, men ingen straf.
