Glem studentlån - Prøv denne skattevenlige konto, du sandsynligvis har glemt siger inflationen forbliver godt i check. Men fortæl det til de millioner af studerende, der forfølger en videregående uddannelse, og du vil sandsynligvis få et skarpt udseende.

Udgifterne til undervisning er skubbet i de sidste 30 år. Ifølge Bloomberg er college-studieafgifterne steget med 1.100% siden Bloomberg begyndte at holde regnskaber i 1978. Det handler omhyggeligt op med 601% stigning i medicinske udgifter og 244% stigning i fødevarepriserne.

Og denne tendens viser et lille tegn på at bremse. Ifølge College Board er undervisningsudgifterne en stigning på 4,2% i 2013 på private gymnasier og 4,8% på offentlige universiteter, hvor begge tal overstiger inflationen og væksten i personlig indkomst.

Fire år på privatskolens begyndelse i 2012 anslås til $ 127.000, kollegiums styre rapporter, mens in-state undervisning på et offentligt universitet for den periode er $ 37.800. Ekstrapolerer disse vækstrater 18 år frem i fremtiden - når dagens nyfødte begynder at gå på college - College Board estimerer, at undervisning på privat college i alt vil være på $ 362.000 og $ 108.000 for et statsligt offentligt universitet i 2030. Og det er bare udgifter til undervisning, eksklusive boliger, bøger og mad.

Som du kan se, skaber out-of-control undervisningsudgifter store økonomiske udfordringer for familier og enkeltpersoner, der forfølger uddannelse. Det har brændt den voksende popularitet af en lidt brugt investeringskonto, der gør undervisningen mere overkommelig.

En 529-plan er en skattefordelagt investeringskonto, der tilbydes i USA, der opmuntrer til besparelser til uddannelsesudgifter ved at give store skattefordele.

På føderalt niveau, selv om bidrag ikke er fradragsberettigede fra skattepligtig indkomst, er både gevinster og udlodninger skattefritaget. Mange planer tilbyder også skattefordele på statsniveau, der giver indkomstskatfradrag på bidrag, skaber et stærkt økonomisk incitament til familier og enkeltpersoner, der investerer i uddannelse.

Der er to slags planer:

Besparelsesplaner

Besparelsesplanen fungerer som en 401 (k) eller IRA; kontohavere er berettiget til at investere i en liste over værdipapirer som fonde og investeringsfonde. Værdien af ​​kontoen vil så svinge ud fra investeringernes præstationer.

Mange 529 planer tilbyder også måldagsfonde, hvor den underliggende investeringsmix bliver mere konservativ, da modtageren bevæger sig tættere på kollegiet. Selvom stater administrerer opsparingsplaner, administreres regnskabspapirer og administrative tjenester til opsparingsplaner normalt af en investeringsforening eller finansiel virksomhed.

Forudbetalte planer

Den forudbetalte plan gør det muligt for deltagerne at låse de nuværende undervisningsrater til fremtidig brug. Det betyder, at præstationen og værdien af ​​kontoen er baseret på undervisningsinflationen i modsætning til investerede værdipapirer. Forudbetalte planer kan administreres af stater eller højere læreanstalter. Der er i øjeblikket 11 stater, der tilbyder forudbetalte planer.

Den forudbetalte plan gør det muligt for kontoindehavere at forudbetale hele eller en del af omkostningerne ved en offentlig offentlig institution. Forudbetalte planer er også berettiget til at blive konverteret til brug i private og udenlandske skoler.

Men hvorvidt besparelsen eller den forudbetalte plan er den bedst egnede, kan udbetalinger fra en 529-plan bruges til undervisning, gebyrer, bøger, forsyninger og udstyr, der er nødvendige for at udøve en uddannelse på ethvert akkrediteret college, universitet eller erhvervsskole i USA og på nogle udenlandske universiteter.

Fonde kan også bruges til værelse og bestyrelse, hvis fondsstøttemodtageren er i mindst halv tid studerende. Off-campus boligomkostninger er omfattet af en tidsplan for værelse og bestyrelse, som kollegiet indbefatter i omkostningerne ved at deltage i føderale finansielle formål.

Hvad kan du gøre med ubrugte midler?

En anden fordel ved 529-planen Er kontohaverens ret til at overføre ubrugte midler til andre kvalificerede medlemmer af modtagerens familie uden at pådrage sig nogen skat straf. IRS'en beskriver denne overførsel som en overdragelse og kræver ikke rapportering overalt på Form 1040 eller 1040NR.

529 planer giver også masser af fleksibilitet, hvis midlerne bliver ubrugte. Donoren opretholder ikke kun kontrollen med kontoen, modtageren har ingen rettigheder til midlerne. Mange planer giver endda mulighed for, at deltagerne til enhver tid kan tilbagebetale midler uden skat eller sanktioner. Ikke-kvalificerede udlodninger bærer dog en 10% straf og gevinster beskattes som regelmæssig indkomst.

Gebyrer og

Berettigelse 529 planer er også store på værdi, med opstarts- og minimumskrav lav i forhold til andre investeringskonti som 401 (K) og annuiteter. 529-planen er også ekstremt inkluderende og har ingen alder eller indkomstbegrænsninger. Mange stater har også robuste kontobeløbsgrænser, hvoraf nogle når op til $ 300.000.

Investeringssvaret:

Indskrivning i en 529-plan er let. Planer tilbydes gennem mange finansielle tjenesteydelser virksomheder og kræver en simpel tilmelding ansøgning. Kontoforvaltningen håndteres af statskassenævnet eller af et tredjeparts investeringsforvaltningsselskab baseret på kontohaverens risikoprofil. Kontoindehavere modtager ikke 1099 for at indberette skattepligtig indkomst, indtil udbetalinger foretages. Kontoindehavere har mulighed for at justere deres investeringsmix eller rulle ind i en anden stats plan hver 12. måned.