Udbytte Skat Priser 2017: Find ud af hvad du vil skylde
SKAT af udbytteaktier! Kildeskat? // Lær om investering - Alt du skal vide om udbytteaktier [3 af 3]
Indholdsfortegnelse:
- Kvalificeret vs ukvalificeret udbytte
- Udbytte skatter for 2017
- Hvordan man betaler udbytteskat
- Sådan styrer du udbytteskatregningen
- Se kalenderen
- Sæt kontanter til side
- Opbevare udbyttebetalende investeringer på en pensionskonto
+ Se hurtigt på 2017 udbytteskattesatser
Hvis du er i denne skatkonsol … | … du betaler denne sats på kvalificerede udbytter … | … men du betaler denne sats på ikke-kvalificeret udbytte. |
---|---|---|
10% | 0% | 10% |
15% | 0% | 15% |
25% | 15% | 25% |
28% | 15% | 28% |
33% | 15% | 33% |
35% | 15% | 35% |
39.6% | 20% | 39.6% |
Udbytte er ikke gratis penge - de er normalt skattepligtige indkomster. Men hvordan og hvornår du ejer en investering, der betaler dem, kan dramatisk ændre skatteopgørelsen, som disse udbytter rack op.
Der er mange undtagelser og usædvanlige scenarier med særlige regler - se IRS Publication 550 for detaljerne - men her er generelt hvordan udbyttebeskatning virker.
Kvalificeret vs ukvalificeret udbytte
Et udbytte er en del af en virksomheds overskud, der uddeles til aktionærer. Til skattemæssige formål er der to former for udbytte: kvalificeret og ikke-kvalificeret. Ikke-kvalificeret udbytte kaldes undertiden almindeligt udbytte.
For at et udbytte skal kvalificeres, skal det først betales af et amerikansk selskab eller en kvalificeret udenlandsk enhed. For mange investorer - det være sig i aktier, fonde eller ETF'er - det er nemt at tilfredsstille.
For det andet skal det rent faktisk være et udbytte i IRS øjne. Nogle ting tæller ikke som udbytte, på trods af hvad de kan kaldes, herunder:
- Præmier et forsikringsselskab vender tilbage
- Årlige uddelinger kreditforeninger gør medlemmerne
- "Udbytte" fra co-ops eller skattefritagne organisationer
Udbytte er heller ikke synonymt med kapitalgevinster.
For det tredje tæller udbytte normalt kun som kvalificeret, hvis du holder den underliggende sikkerhed for længe nok. Definitionen af "nok" bliver lidt vanskelig, men typisk, hvis du ejede sikkerheden i mere end 60 dage i den 121-dages periode, der begyndte 60 dage før ex-dividend-datoen - det vil sige den dag, hvornår du skal ejer aktiebeholdningen for at modtage udbytte - udbyttet er kvalificeret. (Foretrukne lager har særlige regler, forresten.)
Her er et eksempel. Hvis dine Ford-aktier udbetalte et udbytte den 1. september og ex-dividend-datoen var 20. juli, skulle du have ejet dine aktier i mindst 61 dage mellem 21. maj og 19. september. Og når du tæller dagene, inkluderer du den dag, du solgte aktierne, men ikke den dag du købte dem.
Hvis du ikke holder aktierne længe nok, kan IRS anser dem for ikke-kvalificeret, og du betaler skat til den højere, ikke-kvalificerede rente.
Udbytte skatter for 2017
Skattesatsen på kvalificeret udbytte er normalt lavere end den på ikke-kvalificeret udbytte: Det er 0%, 15% eller 20% afhængigt af din skatkonsol. Skattesatsen på ikke-kvalificeret udbytte er det samme som din faste skatkonsol. (Hvilken skatkonsol er jeg i?)
I begge tilfælde betaler folk i højere skattebeslag mere skat på deres udbytte.
Hvis du er i denne skatkonsol … | … du betaler denne sats på kvalificerede udbytter … | … men du betaler denne sats på ikke-kvalificeret udbytte. |
---|---|---|
10% | 0% | 10% |
15% | 0% | 15% |
25% | 15% | 25% |
28% | 15% | 28% |
33% | 15% | 33% |
35% | 15% | 35% |
39.6% | 20% | 39.6% |
Hvordan man betaler udbytteskat
Efter årets udgang modtager du en Form 1099-DIV - eller nogle gange et tidsplan K-1 - fra din mægler eller enhver enhed, der sendte dig mindst $ 10 i udbytte og andre udlodninger. 1099-DIV angiver, hvad du blev betalt, og om udbyttet var kvalificeret eller ikke-kvalificeret. Du bruger disse oplysninger til at udfylde din selvangivelse. Du skal muligvis også udfylde et skema B, hvis du har modtaget mere end $ 1.500 i udbytte for året.
Selvom du ikke har modtaget udbytte kontant - lad os sige, at du automatisk geninvesterede dine til at købe flere aktier i den underliggende aktie, som i en udbytteinvesteringsplan (DRIP) - du skal stadig rapportere det. Du skal også rapportere udbytte fra investeringer, du solgte i løbet af året.
Sådan styrer du udbytteskatregningen
Fordele siger, at nogle manøvrer kan hjælpe.
Se kalenderen
Du kan spare penge på skatter ved at holde dine investeringer til 61-dages minimum, siger Terry Deever, en certificeret offentlig revisor og certificeret finansiel planlægger i Camarillo, Californien. Bare vær sikker på at gøre det i overensstemmelse med dine andre investeringsmål.
Sæt kontanter til side
Din arbejdsgiver afholder skat fra din lønseddel og sender dem til IRS på dine vegne - men der er normalt ingen, der gør det samme med dit udbytte.
"Hvis de er betydelige nok, og der ikke er andre kilder til tilbageholdenhed, skal de skønnede skatter betales, og de betales kvartalsvis. Skatteforhandleren kan hjælpe med at bestemme, hvor meget det er, men det er noget at tage hensyn til, hvis du modtager store udbytter, "fortæller Deever.
Opbevare udbyttebetalende investeringer på en pensionskonto
Det kunne beskytte udbytte af skatter eller udskatte skatter på dem, siger Ken Corlett, en certificeret finansiel planlægger på WorthPointe i San Diego.
"Hvis du genererer så meget indkomst, at du påvirker din skatkonsol, så vil du måske lave en planlægning," siger han.
Tænk fremad, dog. Har du brug for indkomsten nu? Også typen af pensionskonto betyder noget. Når du til sidst trækker penge fra en traditionel IRA, kan den f.eks. Beskattes til din almindelige skatteprocent snarere end på de lavere kvalificerede udbyttesatser. Hvis du kvalificerer dig til en Roth IRA, vil du ikke modtage skatteafgift på bidraget, men dine eventuelle udbetalinger - efter alder 59 ½ - kan være skattefri.Dette er blot en af mange ting, du bør overveje, når du beslutter mellem en traditionel eller Roth IRA. (Ikke sikker på, hvad forskellen er mellem Roth og traditionelle IRA'er? Vi forklarer her.)