Skatteløsning: Sluk Loser Investments til en skattelettelse

Det er det kendetegnende gode nyheder / dårlige nyhedsscenario for investorer: Nogle af dine investeringer havde et bannerår. (Høj fem!) Andre? Nå, ikke så meget.

Må ikke komme for tabt på taberne. Disse underachievers kan komme til nytte, når det er på tide at afstemme med IRS. Gennem en strategi, der hedder skatteforløb, kan investeringer, der er i røde, være din billet til en lavere skatteregning.

Sælg tab af aktier og køb en skatteafgang

Skattehjem er ikke kun for de rige. Skat af overskud hjælper hverdagens investorer med at minimere, hvad de betaler i kapitalgevinster, ved at modregne det beløb, de skal betale som indtægt.

Du "høste" investeringer for at sælge med tab, så brug det tab for at mindske eller endog fjerne de skatter, du skal betale på gevinster du har lavet i løbet af året.

Du behøver ikke at være en high-roller med en fed portefølje for at drage fordel af en årlig porteføljehøst, enten. Investorer, der ikke har investeringsgevinster for at minimere, kan bruge tabene til at kompensere for de skatter, de betaler på deres almindelige indkomst også.

Først et ord fra IRS

Du vil ikke finde nogen specifik henvisning til "skattehøst" i de 45.000 ord, som IRS bruger til investeringsindtægter og udgifter i publikation 550. Men det betyder ikke, at der ikke er regler for strategien. Og masser af dem.

To af de vigtigste ting at vide for at blive på højre side af IRS, når du rapporterer din mesterlige manøvrering ved hjælp af Form 8949 og Schedule D (Form 1040):

• Vask salgsregler: Dit tab er ikke tilladt, hvis du eller din ægtefælle inden for 30 dage efter investeringen (enten før eller efter) investerer i noget, der er identisk (samme aktie eller fond) eller i IRS 'ord " stort set ens "til den, du solgte.
• Omkostningsgrundlagsberegninger: Medmindre du har købt hele din stilling i en aktie, fond eller ETF på én gang, varierede prisen, du betalte for investeringen. Gode ​​registreringer af hvert køb er påkrævet for at komme op på den rette prisgrundlag for at rapportere til IRS.

Hvis dit hoved allerede gør ondt, er du ikke alene. (Der er en grund til, at Investmentmatome giver et råd til online rådgivere, der gør bag-scenes skat arbejde for investorer: Det er ikke en nem opgave.) Alligevel bør alle investorer lære det grundlæggende i skatteforhøjelsen for at afgøre, om det er en værdifuld strategi at ansætte.

Her er en oversigt over vigtige ting at kende:

1. Det gælder kun for investeringer, der afholdes i skattepligtige regnskaber

Ideen bag skatteløsning er at kompensere skattepligtige investeringsgevinster. Fordi IRS ikke skatter vækst på investeringer i skattebeskyttede konti - som 401 (k) s, 403 (b) s, IRA og 529s - er der ingen grund til at forsøge at minimere dine gevinster. Så længe alle de penge forbliver inden for skattekraftsfeltet, som disse konti giver, kan dine investeringer generere skovle af kontanter, uden at Uncle Sam kommer rundt og spørger om hans tage.

2. Det er ikke så økonomisk frugtbart, hvis du er i en lav skattekonsol

Da ideen bag skattemæssig høst er at sænke din skatteregning i dag, det er mest gavnligt for folk, der i øjeblikket er i en high-ish skatkonsol.

For eksempel, hvis du er i 25% føderale indkomstskattebeslag og du har $ 3.000 i tab, du kan bruge til at kompensere for din anden indkomst, sparer du en kæmpe $ 750 i skat i år. Det er klart, jo højere din indkomstskat, jo større er dine besparelser.

Hvis du i øjeblikket er i en lavere skattekonsol og forventer at være i en højere skattekonsol i fremtiden (via velfortjente kampagner på arbejdspladsen, eller hvis du tror, ​​at Uncle Sam vil hæve skatteprocenter), vil du måske spare skatten -høstning indtil senere, når du høster flere besparelser fra strategien. (Se også nr. 7 nedenfor af en anden grund, at du ikke skal hoppe til skatteløsning for hurtigt.)

3. Hvis du går efter det, har du kun indtil 31. december

Procrastinators noterer sig: Nogle investerer lektier - som f.eks. Åbning og finansiering af en IRA - kan udarbejdes frem til april-ansøgningsfristen. Der er dog ikke en sådan graceperiode for skat af høst.

Du skal færdiggøre al din høst inden udgangen af ​​kalenderåret, 31. december. Sæt så ægtimeren og kom til arbejde.

4. Det er mest nyttigt, hvis du investerer i individuelle aktier, aktivt forvaltede fonde og / eller børsnoterede fonde

Indeksfondsinvestorer finder det ofte svært at ansætte skattehøst i deres porteføljer. Men hvis du indekserer brug af ETF'er eller fonde, der fokuserer på en bestemt niche (f.eks. Sektor, geografisk område eller markedsdækning), er det en anden historie.

Det er her, hvor investeringer via en robo-rådgiver kommer til nytte. Robo-rådgivere gør meget mere end blot at opbygge og styre velafrundede porteføljer til kunder. De fleste af dem tjener også som skattepolitiet at holde et 24-7 ur for muligheder for at minimere skatter og kompensere gevinster.

Du behøver ikke at høste dit eget felt (eller ansætte en CPA eller finansiel whiz, der er bekendt med hvert ord i IRS-skattekode), når du har en sofistikeret algoritme, der skurer din portefølje og kører den gennem alle mulige skatte- og investeringsscenarier for dig.

Se vores overblik over online rådgivere - herunder forbedring, fremtidig rådgivning, personlig kapital og velstandsfront - at sammenligne de måder, de holder tabs på skatter.

5.Du skal holde dine æbler og appelsiner lige

De skatter, du betaler på gevinster, er baseret på den tid, du har ejet investeringen. Ifølge IRS holdingsperiode regler:

• Langsigtede kapitalgevinstskattesatser anvendes, når du sælger en investering, du har holdt i et år eller længere. IRS belønner dig for din tålmodighed ved at beskatte dig kun 15% til 20% på dine gevinster (eller mindre hvis du falder ind i de lavere skattebeslag).
• Kortsigtede kapitalgevinster skattesatser springer ind, når investorer sælger noget, de har haft i mindre end et år. Skattefrekvensen for short-timers svarer til din almindelige indkomstskat. Så hvis du er i 28% skatkonsollen, så er det, hvor meget du betaler på disse gevinster.

Udover forskellen i hvor stor en skatteafgift du tager, er der en vigtig grund til at være opmærksom på sondringen: IRS kontrollerer dit hjemmearbejde, når du arkiverer Schema D for at rapportere dine kapitalgevinster og -tab.

6. Opadrettede tab er begrænset til $ 1.500 til $ 3.000 om året

Investorer må kun kræve et begrænset antal tab på deres skat i et givet år. For 2016 skatte sæsonen er cap $ 3.000 (undtagen hvis du er gift og arkiverer separat, i så fald får du op til $ 1.500 for at opveje skattepligtig indkomst).

Når det er sagt, hvis du havde et særligt brutalt år (vores kondolanser) og racked op flere investeringstab end grænsen, så vær ikke bekymret: Du kan anvende overage til at kompensere kapitalgevinster i 2017, og hvor mange andre år det tager, før du ' Jeg har brugt hele beløbet.

7. Sælg ikke dine tabere bare for at få skatteafbrydelsen

Bliv ikke overvældende, når du skyr din portefølje for investeringer til at høste for tab på skatteområdet. Formålet med at investere i aktier er at opnå langsigtet vækst, der slår afkastet produceret af andre aktiver (som obligationer, cd'er, pengemarkedsfonde og sparekonti). I bytte for outperformance skal du sætte op med eksponering for kortvarig volatilitet.

Medmindre der er noget fundamentalt galt med den investering, der har fået det til at tabe værdi, har du det bedre at holde på og lade tid og magien af ​​sammensatte renter glatte dine afkast.

8. Sæt pengene fra salget til god brug

Der er umiddelbare fordele ved høst af skat, som f.eks. Sænkning af din skatteregning for året. Men vigtigere er de mellem- til langsigtede udbetalinger, som du kan få, hvis du investerer de penge, du frigjorde i noget bedre.

Hvis du beslutter dig for at sælge, udbetaler provenuet omhyggeligt. Brug dem til at genbalancere din portefølje, hvis din aktivfordeling er gået i stykker. Invester i et firma, du har på din urliste; købe til en ETF eller en fælles fond, der giver dig eksponering for en sektor eller aktivklasse, som du mangler i øjeblikket; eller tilføj til en eksisterende position, som du mener stadig har stort potentiale.

Dayana Yochim er en medarbejderforfatter på Investmentmatome, et privat finanswebsted. Email: [email protected]. Twitter: @dayanayochim.

Billede via iStock.