FSA'er, HSA'er og skatter i 2018: Sådan gemmes

Medicinske udgifter kan tage en stor bid ud af din pung. Et par specielle regnskaber er imidlertid gode retsmidler for både din læge og skat regninger.

Som med alle ting skat er der undtagelser og særlige regler for visse situationer. Du kan finde flere i IRS-publikation 969. Hvis du har yderligere spørgsmål, skal du tale med din virksomheds menneskelige ressourcer eller ydelser afdeling.

Hvad er en FSA?

En fleksibel udgiftskonto (FSA) er en arbejdspladskonto, du kan bruge til at betale for visse medicinske omkostninger, der kommer ud af din egen lomme, som f.eks. Forsikringspoliti, recept og andre ting, der er nødvendige for at opfylde din sundhedspolitikens fradragsberettigede. Du bidrager til kontoen som lønsum fra din løn, og til gengæld er IRS enig i ikke at beskatte den del af din løn.

Hvad er en HSA?

En sundhedsopsparingskonto (HSA) er en konto, du kan bruge til at betale forskellige medicinske omkostninger. Kun personer med en kvalificerende højdrivelig sundhedsplan er berettigede. Bidragene til et HSA er fradragsberettigede, og kontoens indtjening (hvis investeret) er skattefri, ligesom tilbagekøb for berettigede lægeudgifter.

Vi har skrevet om det grundlæggende i FSAs og HSAs - hvordan man åbner en konto, hvad der er og ikke dækkes - hvoraf nogle er bestemt af IRS-regler. Her vil vi dog fokusere på deres skatteimplikationer og fordele.

Hvor meget kan jeg bidrage til en FSA?

IRS etablerer det maksimale, du kan bidrage til en FSA hvert år baseret på inflationen. For 2018 er FSA-bidragsgrænsen $ 2.650, som kommer ud til omkring $ 221 pr. Måned.

Hvor meget kan jeg bidrage til en HSA?

Det maksimale beløb, du kan bidrage til din HSA, afhænger også af inflationen, samt den type af fradragsberettigede forsikringspolice, du har. For 2018 er den individuelle dækningsbidragsgrænse $ 3.450, og grænsen for familiedækning er $ 6,900. Hvis du er 55 år eller ældre, kan du lægge en ekstra $ 1000 i din HSA.

Hvordan bidrager jeg til en FSA eller HSA?

FSA bidrag

• Når du har opsat din FSA på arbejde, kommer bidragene automatisk ud af din lønseddel og går ind i din konto hver betalingsperiode.
• Gode ​​nyheder: Pengene er bidraget før skat, så din lønningsliste skal være lidt mindre.

HSA bidrag

• Hvis din HSA er baseret på en høj-deductible sundhedsplan, du kommer igennem arbejde, kan din arbejdsgiver opsætte lønninger fradrag på din konto, hvilket betyder, at pengene vil gå ind i din HSA skattefri.
• Hvis du direkte afgiver HSA-bidrag, kan du muligvis kræve et fradrag for det beløb, når du indsender din selvangivelse. Du behøver ikke at specificere for at kræve HSA-fradrag.
• Hvis du leder efter en sidste minuts måde at skære din skatteregning, bemærk dette: Du har indtil den årlige april-afgiftsfrist for at lægge penge til en HSA for det forudgående skatteår.

Hvordan får jeg adgang til pengene i min FSA- eller HSA-konto?

• Med en FSA bruger du typisk enten et betalingskort knyttet til kontoen, eller betaler du for lommen og sender derefter kvitteringer til FSA-administratoren, så du kan få refunderet. Brug af et FSA debetkort er normalt lettere, men husk at du bliver bedt om at levere kvitteringer for at bevise, at dine køb var berettigede lægeudgifter.
• Med en HSA modtager du sandsynligvis et betalingskort knyttet til din HSA-konto. Sammen med andre årlige skatformularer vil din HSA-administrator udstede en Form 1099-SA, der viser distributioner fra kontoen. Bevar kvitteringer og dokumentation for, hvad du har brugt pengene på, hvis IRS spørger dit skattefradrag.

Hvad hvis jeg ikke bruger alle pengene?

FSAs

• Den største ulempe ved en FSA er, at det er en brug-eller-tab plan. Hvis du ender med et sundt år og har penge tilbage i din FSA i slutningen af ​​ydelsesperioden, får din arbejdsgiver det overskydende beløb.
• Gode ​​nyheder: Nogle arbejdspladser tilbyder mulighed for overdragelse (begrænset til $ 500 ved IRS-regler) eller et par måneders frist (til tider i midten af ​​marts) for at bruge FSA-midler, men de er ikke forpligtet til at gøre det.

HSAs

• HSA-penge er din - der er ingen frister for at hæve penge, selvom du ikke længere har den samme høje fradragsberettigede sundhedsplan. Du kan endda investere dine HSA-penge i investeringsforeninger eller andre finansielle instrumenter, og pengene kan fortsætte med at vokse udskudt og blive brugt skattefrit til at betale for kvalificerede lægeudgifter til enhver tid.
• Brug HSA penge af medicinske grunde. Hvis du er under 65 år og bruger midlerne til andre formål, bliver disse penge skattepligtige indtægter, og du kan få yderligere 20% skat på ikke-medicinsk brug af HSA-penge.
• Når du er 65, kan du bruge HSA penge til noget, men du skylder skat på udbetalinger, der ikke er vant til at betale lægeudgifter.

Hvad er næste?

• Vil du handle?

  Lær hvordan at ændre mængden af ​​skat, der tilbageholdes fra din lønseddel

• Vil du dykke dybere?

  Se hvordan den medicinske regning fradrag fungerer

• Vil du udforske relaterede?

  Sørge for at du har ikke overset disse 20 store skattelettelser