7 Typer af IRA'er: Find den ene til dig

Roth og traditionelle IRA kan være de facto konge og dronning af pensionskonto prom, men der er andre attraktive muligheder savers bør ikke overse.

Selv om de er mindre kendte, tilbyder Spousal, SEP, SIMPLE og andre typer af individuelle pensionskonti det samme - og nogle gange bedre - skattebesparende pengeydende fordele. Dit valg af IRA kan variere ud fra din indkomst, beskæftigelsesstatus, arbejdspladstilbud og andre faktorer.

Her er det grundlæggende på syv typer af IRA'er, der hjælper dig med at beslutte, hvilken (eller en) vil give de mest økonomiske fordele.

1. Traditionel IRA

Den ældre statsmand for IRA'er, den traditionelle IRA er fortsat den mest populære af de enkelte skattefordelte pensionssparekonti, ifølge Investment Company Institute data. De klassiske funktioner omfatter:

• En forudgående skattelettelse: Bidrag kan være fradragsberettigede (afhængigt af din nuværende indkomst- og skatteansøgningsstatus og tilgængeligheden af ​​en arbejdsplanpension til dig og / eller din ægtefælle) og dermed sænke din skattepligtige indkomst for året
• Investeringsindtjening beskattes ikke så længe pengene forbliver i kontobeskyttelsen
• Udbetalinger i pensionering beskattes til din skattesats på det tidspunkt

Bedst til: De, der er i en højere skattekonsol nu, end de tror, ​​at de vil være i under pensionering, såvel som arbejdstagere, der ikke har adgang til (eller ikke er berettiget til at bidrage til) en arbejdspladssponseret pensionsplan. Her er vores rundown af de bedste IRA udbydere.

2. Roth IRA

Roth IRA giver en god skattebesparende modvægt til den traditionelle IRA. Her er nøglefunktionerne:

• Selvom bidrag ikke er fradragsberettigede - hvilket betyder, at der ikke er nogen forudgående skattelettelse - tilbagekøb i pension er helt skattefrie
• Støtteberettigelse til at bidrage til en Roth er baseret på din indkomst, men hvis du tjener for meget til at bidrage til en Roth, er der en helt lovlig måde at åbne en alligevel via en bagdør Roth
• Roth IRA tilbagetrækningsregler er mere lette, hvilket giver mulighed for skatte- og straksfrit inddragelse af bidrag til enhver tid. Skatter og sanktioner gælder for tilbagekøb af indtjening før pensionering med få undtagelser.

Bedst til: Savers, som forventer at være i en højere skattekonsol ved pensionering, for at udnytte de skattefrie tilbagekøb. En Roth er også et bedre valg end en traditionel IRA, hvis du måske skal have adgang til nogle af pengene før pensionsalderen, selvom vi afskrækker at dyppe ind i pensionsopsparing tidligt. Interesse piqued? Her er en oversigt over de bedste steder at åbne en Roth IRA.

3. SEP IRA

De første tre bogstaver står for forenklet medarbejderpension. Selv om det er en type traditionel IRA, er den oprettet og finansieret for medarbejdere af en arbejdsgiver, der får skattefordele for indsatsen. Inden for en SEP IRA vokser indtjeningen skattefri, og udlodninger i pensionering beskattes. Andre højdepunkter:

• Årlige bidragsgrænser er meget højere end det, der er tilladt i andre skattebegunstigede pensionsregnskaber - det mindste på op til 25% af medarbejderkompensationen eller $ 55.000 i 2018. Hvis du er selvstændig, kan dine bidrags- / fradragsrammer være forskellige. (Se Se IRS publikation 560.)
• En arbejdsgiver skal bidrage lige (i procent af løn) til alle medarbejderkonti, herunder deres egne
• Bidragsstørrelsen kan variere fra år til år baseret på virksomhedens pengestrømme, men skal altid være lige for alle berettigede arbejdstagere
• Medarbejdere har ikke lov til at bidrage til planen via lønudskud. skal have arbejdet for arbejdsgiveren i mindst tre af de sidste fem år og skal have tjent mindst $ 600 i kompensation i løbet af året for at være berettiget
• Enlige indehavere (aka Medarbejder nr. 1 og kun) kan åbne en SEP IRA for sig selv
• Fangstbidrag til arbejdstagere 50 og ældre er ikke tilladt

Bedst til: Small-business-ejere, der ønsker at undgå opstarts- og driftsomkostningerne i en konventionel pensionsplan, samt evnen til at supersize deres pensionskat og få skattefradrag på eventuelle bidrag til medarbejdere. Bare vær opmærksom på, at hvis du er både arbejdsgiver og medarbejder, er det vigtigt at følge SEP IRA regler for at undgå at løbe af IRS.

4. Ikke-fradragsberettigede IRA

Husk, hvordan vi sagde, at traditionelle IRA-bidrag kan være fradragsberettigede? Hvis de ikke er det, betyder det ikke, at du ikke må finansiere en IRA overhovedet. Det betyder bare, at spørgsmålet om fradragsret er ubetydeligt. De vigtigste ting at vide om en skattepligtig IRA:

• Bidrag er lavet med efter skat dollars og, som navnet tyder på, er ikke fradragsberettigede. Men …
• Du får stadig den ekstraordinære skatteudskud på indtjeningen inden for kontoen
• Skat ved pensionering skyldes enhver indtjeningsvækst, du trækker tilbage, men ikke revisor, da kontoen blev finansieret med allerede beskatte dollars

Bedst til: Dem, der ikke kvalificerer sig til at bidrage til en Roth IRA eller en fradragsberettiget IRA.

5. Spousal IRA

IRS regler siger, at en person skal have tjent indkomst til at være berettiget til at bidrage til en IRA. Men der er en løsning for giftige skatteydere: Hvis en halvdel af twosome ikke virker - eller medfører en meget lav indkomst - kan du både bidrage til dine egne separate IRA'er (enten Roth eller traditionelle).

• Par skal indgive en fælles selvangivelse og have skattepligtig kompensation for at være berettiget
• Bidragsgrænser er baseret på, hvad arbejdsmand er tilladt, op til $ 5.500 (eller $ 6.500 for de 50 eller ældre)
• Det samlede beløb, der bidrager til begge IRA, skal være mindre af din fælles skattepligtige indkomst eller dobbelt den årlige IRA-bidragsgrænse (for eksempel $ 11.000 for de under 50 år)
• Kontoen kan finansieres med penge fra enten ægtefælles indtjening, men skal åbnes i den ikke-arbejdende ægtefælles navn ved hjælp af hans eller hendes socialsikringsnummer

Bedst til: Lavindkomst eller ubearbejdende personer gift med nogen, der har tjent indkomst.

6. ENKELT IRA

Den enkle IRA (Savingsincitament Match Plan for ansatte) er på mange måder ens på en arbejdsgiver-sponsoreret 401 (k). Det findes primært for små virksomheder og selvstændige. I modsætning til SEP IRA har medarbejdere lov til at bidrage til kontoen via lønudskud. Nogle planer giver endda en medarbejder mulighed for at vælge den finansielle institution, de vil bruge til at holde deres konto. Andre overvejelser:

• Bidragsgrænser er lavere end for en 401 (k), $ 12.500 mod $ 18.500
• Arbejdsgivere er generelt forpligtet til at sparke op til et 3% matchende bidrag eller et fast bidrag på 2% af hver berettiget medarbejder, er erstatning
• For at kvalificere sig til at deltage i en SIMPLE IRA skal en medarbejder have tjent mindst $ 5.000 i løbet af to år inden det indeværende kalenderår og forventer at modtage mindst dette beløb i indeværende år
• I modsætning til SEP er indhente bidrag tilladt: Hvis du er 50 eller ældre, kan du spare en ekstra $ 3.000
• I modsætning til de fleste arbejdsplaner kan deltagerne rulle pengene fra kontoen til en traditionel IRA efter to års deltagelse i SIMPLE IRA-planen
• Tidlige tilbagetrækninger fra en simpel IRA inden for de første to år med at bidrage til kontoen kan være genstand for en straffe på 25% straf (ud over almindelig indkomstskat)

Bedst til: Mindre virksomheder med færre end 100 ansatte. Hvis du selv er selvstændig, kan du være bedre at åbne en SEP IRA for de højere bidragsgrænser.

7. Selvstyret IRA

Selvstyrede IRA'er (i traditionelle og Roth-smag) styres af de samme støtteberettigelses- og bidragsregler som traditionelle og Roth IRA'er med undtagelse af en stor forskel: Hvad går i kontoen.

De andre IRA'er, der er omfattet af denne artikel, begrænser typisk investeringer i kontoen til almindelige køretøjer som aktier, obligationer og fonde. I en selvstyret IRA har du lov til at eje aktiver som fast ejendom, hårde aktiver som guld og privateholdige virksomheder. Nogle skal vide:

• Indstilling af én kræver en administrator eller depotmand, der specialiserer sig i de mindre typiske typer af investeringer, du er interesseret i at holde i kontoen
• IRS tillader ikke at holde ting som samleobjekter og livsforsikringer i kontoen
• Der er mange forbudte, selvstændige handlinger. Transaktioner inden for en selvstyret IRA (fx ved at klippe græsplænen eller fastgøre kranen i en lejeejendom ejet i IRA), som IRS anser for at svare til at tage en fordeling. Disse kan udløse skatter og sanktioner på hele kontoen.

Bedst til: Erfarne investorer, der ønsker adgang til alternative investeringer som fast ejendom og ikke-traditionelle virksomheder. Mens der er fordele ved at bruge denne type konto for at spare til pensionering (for det meste potentialet for højere afkast), må du ikke gå, før du forstår risikoen ved selvstyrede IRA'er.

Hvad er næste?

• Vil du dykke dybere?

  Lær mere om selvstændige pensionsordninger

• Vil du udforske relaterede?

  Beregn den fremtidige værdi af dine Roth IRA investeringer

• Vil du handle?

  Samle hvad du skal åbne en IRA