At sætte dine penge på arbejde for det større gode

Af Kathleen Nemetz, MBA, CFP

Lær mere om Kathleen på Investmentmatome, spørg en rådgiver

Det er giversæsonen igen, en tid, hvor mange investorer undersøger, om deres investeringer også kan vokse til det større gode. Hvis du tænker på, hvordan du plejer dit reden æg og yderligere dit ønske om at gøre det godt, kan du overveje visse typer investeringer og strategier.

Her er to grundlæggende metoder til at sætte dine penge på arbejde på måder der gavner verden: Skræddersy dine investeringer for at matche dine overbevisninger og bruge skattevenlige velgørende strategier.

Socialt ansvarlig investering

Investering, der tager hensyn til både finansielle afkast og sociale konsekvenser, kaldes socialt ansvarlig investering. Andre monikere kan også bruges som bæredygtig og ansvarlig investering, grøn investering eller socialt bevidst investering. Generelt er ideen at gøre en positiv forskel i verden ved at lede kapital til socialt fordelagtige områder af økonomien. Afhængigt af dine egne overbevisninger og værdier kan du favorisere investeringer, der fokuserer på at beskytte miljøet, for eksempel, eller at overveje fair trade-praksis et krav om investering. Endnu andre investeringer kan styres af religiøse værdier.

Anvendelse af kriterier baseret på sådanne sociale mål kan investorer sætte deres penge på arbejde på en række måder. Nogle foretrækker måske at købe individuelle aktier og obligationer til disse typer af investeringer. For eksempel kan de vælge at investere i virksomheder, der donerer en stor sum penge eller en procentdel af deres overskud til samfundet eller til velgørenhedsorganisationer. Eller investorer foretrækker måske at købe kommunale obligationer til at opbygge eller vedligeholde skoler og dermed støtte uddannelsesmål. Andre investorer vil måske have mere diversificering med fokus på de snesevis af børsnoterede fonde, der tilskrives forskellige principper for at filtrere investeringer i stedet for udelukkende at se på resultater.

Uanset hvilke kriterier der kan og bør overvejes, skal resultaterne af de underliggende investeringer overvejes. Socialt ansvarlige fonde har stort set været gode i år, ifølge Bloombergs rangering af bæredygtige og ansvarlige fonde. Men ud over præstationer og sociale konsekvenser skal du også overveje skattekonsekvenserne og hvordan disse investeringer passer ind i din overordnede portefølje og strategi. For eksempel kan en fond indebære skattepligtige fordeling af kapitalgevinster, når positioner handles inden for fonden. Husk derfor, når du vælger en fond over en enkelt børs eller børsnoteret fond.

Skat-venlige værktøjer til at give

Donor-advised funds

Investorer i højere skattebeslag kan ønske at blande deres mål om at sænke deres skatteregninger og investere for godt gennem brug af en donor-adviseret fond. Når du donerer til sådanne midler, modtager du skattefradrag, din investering vokser skattefri, og investeringsindtægterne kan fordeles til ideelle organisationer eller velgørende organisationer efter dine anbefalinger. Disse midler kan også etableres med screeningskriterier for de investeringer, der anvendes i porteføljen.

Fællesskabsfundamenter, der er større nonprofits, der administrerer kapitalbeviser, tegner sig for flere velgørende organisationer i deres region, giver en vigtig måde at gøre denne type udgivelse, normalt med lavt eller ikke minimum for de oprindelige gaver. Donorer retter deres investeringer til specifikke typer af midler, som fondet tilbyder (for eksempel stipendiemidler). Disse investeringer kan ikke være til gavn for donoren eller nogen privat interesse, og periodiske udlodninger skal kun udgøre 501 (c) (3) nonprofit-enheder.

Trusts

Hvis donoren ønsker at vælge andre investeringer, er en anden mulighed for at udforske at skabe tillid. Afhængigt af hvilken form for tillid der oprettes, vil hovedstolen forblive under kontrol af donorerne eller blive frigivet i henhold til tilliden. Hvis den planlagte arv eller indkomststrøm er planlagt, kan det være fornuftigt at arbejde sammen med en ejendomsadministrationsadvokat for at oprette en velgørende ledelse eller restitution. Begge er uigenkaldelige trusts, hvilket betyder, at donor ikke kan ændre bestemmelserne, når tilliden er skabt.

Med en velgørende lederskab er indtægterne fra den investerede kapital øremærket til at gå til et nonprofit i bytte for en skattemæssig afskrivning. Denne ordning udløber efter en periode, hvor kontrollen med aktiver vender tilbage til donoren eller donorens ejendom. Med en velgørende restitution kan hovedstolen investeres til gavn for en levende person eller personer, men efter donorens død eller efter en bestemt tidsperiode overlever den investerede hovedstol som en gave til en udpeget velgørenhed. Gavekort til sådanne trusts resulterer i en skatteafbrydelse, der er underlagt særlige formularer for intern indtjeningstjeneste. En kvalificeret skatteekspert og en advokat bør konsulteres ved oprettelsen af ​​disse typer konti.

Familiefundament

Endelig kan donorer, der ønsker at have betydelig kontrol over investeringer og gaver, overveje et familiefond. Denne form for udgivelse kan dog også være den dyreste, da private fonde nødvendiggør oprettelsen af ​​en nonprofit-enhed, som skal følge komplekse regler, betale punktafgifter på investeringsindtægter og yde årlig skatterapportering til IRS. Donorer, der vælger denne formular, foretrækker normalt at oprette et privat, ikke-funktionsdygtigt fundament, der gør gaver til andre 501 (c) (3) velgørende organisationer end at levere faktiske tjenester.Kvalificerede advokater eller skatteeksperter kan hjælpe med at navigere i skatteregler, der dikterer, hvordan disse fundament skal oprettes og styres. De kan også rådgive donorer om de resulterende skattelettelser, der er tilgængelige for de indledende og løbende bidrag til finansiering af den private fonds gaver og aktiviteter.

Givers vinde

Uanset om det er gennem socialt ansvarlige investeringer eller skattevenlige donationskøretøjer, er der flere måder at sætte din kapital på arbejde for de sociale og velgørende årsager, du søger at støtte. Når du kommer ind i den givende ånd i år, skal du sørge for at tage et dybere kig på de måder, dine penge kan gøre forskel på i verden, samtidig med at du letter smarte økonomiske bevægelser, som støtter dine personlige mål. Tal med en rådgiver for at få det bedste ud af dine bidrag.

Kathleen Nemetz er en certificeret finansiel planlægger i San Rafael, Californien.

Billede via iStock.