Coverdell Uddannelse Savings Account Definition & Example |

Hvad det er:

Tidligere omtalt som en Education IRA, en Coverdell Education Savings Account (eller Coverdell ESA) er en skattefordelagt opsparingskonto, der skal hjælpe forældre og værger med at forberede sig på bekostning af deres barns uddannelse.

Sådan virker det (Eksempel):

A Coverdell Education Savings Account kan åbnes på vegne af en mindreårig under 18 år. Bidrag er fastsat til et årligt maksimum på $ 2.000 (pr. Barn) og er ikke fradragsberettigede, og de kan heller ikke komme fra dollars før skat. Opsparingskontoen vokser derefter skattefri indtil distributionstidspunktet.

Hvis midlerne anvendes til uddannelsesmæssige udgifter, herunder undervisning, gebyrer, obligatoriske bøger, personlige computere og / eller værelse og bestyrelse, er fordelingen også skat gratis. Hvis distributionsbeløbet overstiger udgifterne til uddannelsesudgifter eller midlerne anvendes til ikke-uddannelsesmæssige udgifter, betragtes indtjeningen på kontoen som regelmæssig indkomst og vil blive beskattet i overensstemmelse hermed sammen med en tillægsafgift på 10%.

Uddannelsesudgifter er ikke begrænset til skole- og universitetsudgifter og kan omfatte grundskole, erhvervsuddannelse og andre kvalificerede post-sekundære institutioner samt videregående uddannelser.

Der findes bidragsgrænser for skatteyderne baseret på deres ændrede justerede bruttoindkomst MAGI). For enkelt filers er den ændrede justerede bruttoindkomstgrænse 110.000 $ og 220.000 $ for fælles filers.

Hvis modtageren ikke indløser midler før 30 år, skal kontoen fordeles inden for 30 dage eller blive beskattet. Skatter kan dog undgås, hvis hele saldoen rulles over til en ny Coverdell ESA for et andet familiemedlem.

Hvorfor er det sager:

Udgifterne til uddannelse er høje og fortsætter med at stige (især hvor private skoler og højere læreanstalter). ESA'er giver forældre og deres børn mulighed for at begynde at spare på uddannelsesudgifter, når deres børn stadig er meget unge. På denne måde har de bidrag, der er investeret i kontoen, mere tid til at vokse til gavn for sammensatte interesser.

InvestingAnswers Feature: College-undervisning: 5 måder at spare på uddannelsesudgifterne