Disse fordele har drevet deltagelses- og bidragsrenter i de seneste 12 år med en samlet indenlandsk 401 (k) aktiverne mere end fordobles til 3,6 milliarder dollar ved udgangen af ​​2012 fra 1,7 milliarder dollar i 2000.

Men selvom 401 (k) er en stor investering for både arbejdsgivere og medarbejdere, kommer det ikke uden ulemper - og en af de største er omkostninger. Ikke kun er 401 (k) planer dyrt for virksomheder at administrere, de er dyre for deltagerne.

Ifølge en rapport fra Demos vil en offentlig politisk organisation "betale en almindelig medianindkomst, to-tjeners husstand, næsten $ 155.000 i løbet af deres levetid i 401 k) gebyrer, der vil forbruge næsten en tredjedel af deres investeringsafkast. "

Dette flyver over for investorer, der synes 401 (k) deltagelse er gratis. Medianudgiftskvoten for planer med mere end 10.000 deltagere er 0,43%. Udgiftsforholdet for planer med færre end 100 deltagere er 1,29%, en skarp præmie. At få færre medarbejdere til at absorbere faste omkostninger gør 401 (k) deltagelse dyrere for både medarbejdere og arbejdsgivere, og det skaber barrierer for små virksomheder, der ønsker at yde skattepligtige ydelser til deres medarbejdere.

Derfor er en lavpris Alternativet til 401 (k) er ved at blive populært.

Den enkle IRA (Savingsincitament Match Plan for Medarbejdere Individual Retirement Account) er en medarbejdersponseret plan, der gør det muligt for medarbejdere at investere i en skatteudskudt konto for at spare for pensionering. Den enkle IRA tilbyder enklere og billigere administrationsregler, men det er undtaget fra føderale bestemmelser, der beskytter amerikanernes pensionsaktiver.

Den enkle IRA er tilgængelig for små virksomheder med færre end 100 ansatte og kan finansieres med pretax lønindtægter, men Disse bidrag er fortsat underlagt Social Security, Medicare og føderale arbejdsløshedsafgifter.

Der er en række grunde til, at SIMPLE IRA er et glimrende alternativ til 401 (k) for små virksomheder, der søger værdi. Opsætning

Den enkle IRA er let at konfigurere og administrere. Mæglerfirmaet leverer alle de dokumenter og materialer, der er nødvendige for sponsorer og deltagere til at tilmelde. Ansøgninger kan udfyldes inden for dage. Og med et univers af mæglerfirmaer, der tilbyder konkurrerende planer, har plansponsorer mulighed for at vælge mellem forskellige niveauer af support og service.

Mindre dyrt

Oprettelse af en 401 (k) plan kræver normalt en stor forskudsbetaling og derefter høje årlige vedligeholdelsesgebyrer - for ikke at nævne de gebyrer, der betales af planens deltagere - hvilket kan koste uoverkommeligt for en mindre virksomhed. I modsætning hertil er SIMPLE IRA billig, uden gebyrer. Vedligeholdelsesomkostningerne er også lave: For eksempel opkræver Vanguard SIMPLE IRA-deltagere med konti på mindre end $ 10.000 et årligt gebyr på $ 10, hvilket frafaldes for konti på mere end $ 10.000. Disse besparelser kan tilføje op til tusinder af dollars om året for deltagerne i forhold til de store omkostninger for små virksomheder 401 (k).

Flere investeringsoptioner

Den enkle IRA tilbyder mere variation. De fleste 401 (k) -planer tilbyder et ret begrænset udvalg af aktie- og rentefonde. Det begrænser ikke kun adgangen til en bredere vifte af værdipapirer og markeder, men også fonde er også dyre sammenlignet med billige indeksfonde og tilføjer en anden vægt til dens aflønningsstruktur. Men med en enkelt IRA har plandeltagerne adgang til individuelle aktier, valutaer, råvarer, børshandlede fonde og internationale markeder.

Sammenligningsgrænser

Her kommer 401 (k) foran SIMPLE IRA. Den årlige bidragsgrænse i år for 401 (k) er $ 17.500, sammenlignet med en grænse på $ 12.000 for SIMPLE IRA og grænsen på $ 5.000 på en regelmæssig IRA. For deltagere over 50 år er bidragsgrænserne for både hoppe til $ 23.000 for 401 (k) og 14.500 for SIMPLE IRA.

Lignende tilbagetrækningsplaner

Tilbagetrækningsplanerne for 401 (k) og SIMPLE IRA er ens: Deltagere kvalificeres til kvalificerede tilbagekøb i en alder af 59,5. Men de to planer håndterer tidligt tilbagetrækninger anderledes. 401 (k) bærer en 10% straf for en tidlig tilbagetrækning, mens den enkle IRA kan udbetale en 25% straf for ikke-støtteberettigede udtagninger i de første to år, før de falder til 10%. Begge planer kræver minimumsfordeling i en alder af 70,5.

Arbejdsgivervenlige skattekrav

Arbejdsgivere, der tilbyder 401 (k) planer og SIMPLE IRA'er, får skattefordele både ved at yde medarbejderbidrag. Men rapporteringskravene til SIMPLE IRA er mere fleksible - Der kræves ikke 500-seriens blanketrapportering. Virksomheder, der driver en SIMPLE IRA, tager bare fradrag for deres virksomhedsomsætningsafkast for medarbejderbidrag, hvilket reducerer rapportering og administrativt arbejde for plan sponsorer. Deltagerne i både 401 (k) og SIMPLE IRA får lov til at fratrække bidrag fra skattepligtig indkomst.

Investeringssvaret:

Kom godt i gang med en simpel IRA er let og hurtigt. Konti for både sponsorer og deltagere er fri til at åbne, og de fleste mæglerfirmaer tilbyder ombord support og service. Mæglerfirmaerne kan tilbyde investeringsstøtte som premium service, men hvis ikke, er det en god idé at konsultere en investeringsrådgiver for at hjælpe med at guide investeringsprocessen.